报税季到了，给大家来解答税务问题

Lydia_个人税务师 发表于 2022-2-27 00:02
不是哦，很多学生没有在美国建立tax home，所以就算呆满183天也不用交这个税，不管是30%还是有treaty的10 ...

这里我更正一下

资本利得税的183天和SPT的183不是一个东西

F1前5年不算183 SPT 那个是判断RA/NRA用的；而投资税率是否是30%税率的183天 是直接数183天 跟签证无关跟第几年也无关。这俩183天是两个不同的东西。

对于在美国住满了183天的F1学生NRA，资本利得税就是30%税率；股息税是treaty协定的10%

sazera_pier 发表于 2022-2-26 21:08
这里我更正一下

资本利得税的183天和SPT的183不是一个东西

额，我之前回复的关键词是tax home啊。你要先看tax home再来考虑183天的问题，否则这个capital gain就根本不是US source

感谢LZ，下个月入职新公司，office在加州但是政策是新人可以remote到年底，HR说这大半年住在哪交哪里的税就行，请问这样是合乎规定的么，真的不需要补CA的税么？如果是的话具体操作上有什么需要注意的？ 多谢！

请问OPT期间公司没有发1042-S只有W2，turbotax应该怎么样claim $5000的中美treaty呢？如果想e-file的话

Lydia_个人税务师 发表于 2022-2-27 00:13
额，我之前回复的关键词是tax home啊。你要先看tax home再来考虑183天的问题，否则这个capital gain就根 ...

IRS写很清楚，例子也举了

A flat tax of 30 percent was imposed on U.S. source capital gains in the hands of nonresident alien individuals physically present in the United States for 183 days or more during the taxable year. This 183-day rule bears no relation to the 183-day rule under the substantial presence test of IRC section 7701(b)(3).

For example, a foreign diplomat, consular officer, or other nonresident alien employee of a foreign government, or nonresident alien employee of an international organization, who is visiting the United States in A or G nonimmigrant status for a period longer than 183 days in a calendar year would be subject to the 30 percent tax on his/her U.S. source capital gains - even if he/she continues to be a nonresident alien per the “exempt individual” rules under the substantial presence test. The same rule applies to a foreign student or scholar visiting the United States in F, J, M, or Q nonimmigrant status whose presence in the United States equals or exceeds 183 days in any calendar year.

NanamiChiaki 发表于 2022-2-27 00:18
感谢LZ，下个月入职新公司，office在加州但是政策是新人可以remote到年底，HR说这大半年住在哪交哪里的税就 ...

和HR或者财务确认你state withhold在你的居住州即可

用的turbotax报税，自动导入券商账户。其中有一项是开户券商送的股票卖出得利，一共大概20刀。用软件报税的时候关于这一项，有两个选项。一个是是意图获利，选择之后让填schedule c，完全不知道咋填。选不是意图获利，就不用填schedule c了。这个应该怎么处理？谢谢。

masa 发表于 2022-2-27 00:20
请问OPT期间公司没有发1042-S只有W2，turbotax应该怎么样claim $5000的中美treaty呢？如果想e-file的话

我没有用过turbo

5,000 NRA在Sch OI 里Claim
RA可以用Sch 1

最后附上8833

X9mJ4lPq 发表于 2022-2-27 00:25
用的turbotax报税，自动导入券商账户。其中有一项是开户券商送的股票卖出得利，一共大概20刀。用软件报税的 ...

系统是不知道你的income是什么性质的，得你去告诉他

类似于开户bonus的可以报在other income里面

学生 H1B 最好不要报Sch C

公司在免税州 我本人一开始在公司所在地住了几个月又搬到了有税的州 公司w2上地址显示的是有税的州的地址 但是并没有显示我在有税的州的收入。只显示了总收入。。因为公司规定是在外州的不会扣州税 报税的时候补交  但是这种情况我怎么知道我在外州的收入一共是多少呢 需要按照居住时间自己计算吗