中级农民
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请问: SELL-TO-COVER卖出的那部分RSU还另外需要报税(Capital gain type, 填写8949表),扣税吗?
补充内容 (2022-09-17 00:53 +8:00):
假设:
当年VEST100股
其中10股在VEST时就卖掉抵税 (因为这100股是属于Ordinary Income Type,要交税)
假设这10股卖了50元
那这50元是属于Short-Term Capital Gain,还需要另外报税,交税?
那不就是重复扣税了吗???
补充内容 (2022-09-17 01:11 +8:00):
https://posts.careerengine.us/p/5dc1d0d0e62f272564aa085e
这个帖子讲的很好
补充内容 (2022-09-17 02:39 +8:00):
自己理解:
1)这50元(sell to cover卖出股票的价钱)不应该算short term gain
即不应该重复交税;
因为这个强制卖出的动作本身就是为了抵税(VEST的股票价值属于Ordinary Income)
2)但是报税(8949表)是绝对需要填写的!
因为有收到券商发的1099表,就绝对不能忽略!
3) 券商另外一个表叫“Stock Plan Transactions Supplement"
它没有发给IRS,看起来是给客户报税辅助用的?
里面有几列比较关键:
a/ "Adjustment Amount (Ordinary Income)": 是雇主发给券商的
b/ “Adjusted COST BASIS":== (a)
c/ ”Adjusted Gain (Loss)" = TOTAL_PROCEEDS - (b)
最终调整后的GAIN只有几块钱,因为(b)几乎等于total proceeds
这样看起来比较合理,即通过调整,把本就不应该交的short term gain抹平掉了?
那么填写F8949是不是应该这样填:
1(e) [Cost or other basis] 应该填入ADJUSTED cost basis
1(f) 1(g)不要填,因为1099表中“basis NOT reported to IRS"
1(h) Gain (or Loss)自然只剩几块钱
最后一个问题:
为什么还有几块钱的零头剩余,而不是完全抹平归0?
是因为有点佣金或手续费的出入?
但也许可以不管它?因为金额太小了。。。
补充内容 (2022-09-17 02:42 +8:00):
感觉真是麻烦
纯属多此一举
本来券商把这些直接报给IRS就完了
现在是把额外的报税动作推到客户头上来
更要命的是,你要是不知道,要么冤枉地多交税,要么漏报而受罚 lol。。。。。。。。。。。。。。。。。。 |
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