RSU 交多少税？

我的RSU直接扣掉了40%多的税，肉疼，扣这么多正常吗？。。。而且不管股价高低统一扣一样的税，哭

我说的是上市的公司. 没上市的我不了解. 不过应该是没上市的股票在税务上相当于不存在吧. 只是公司给你一个承诺而已.

我举个例子说下上市公司的的 RSU.
1. 比如说在 2017年6月, 你的公司给你 vest 了 20 股, 每股市场价 100刀. (这里注意是 vest 了, 不是说你拿到 offer 或者 refresh 写了给你多少, 而是真正的vesting day. 你真的在你的股票交易网站能看到了, 可以卖了)
2. 此时, 就相当于给你发了 2000 刀现金, 然后你买了你公司20股. 所以 withhold income tax. 因为大家税率一般30% 左右, 为了安全起见, 公司给你留下 40%. 等年底了公司报给 IRS. 同时你报税的时候根据这个多退少补. 这里不管你是公司按20股给你还是按2000刀给你, 扣的都是一样的, 单价 * 数量 * 40% 而已. 好像公司一般就直接少给你 vest. 也就是你实际拿到的只有12股.
3. 在2017年底, 你决定卖掉10股. 这时公司股票涨到了120. 那你就要为你赚的部分: (120 - 100) * 10, 交 capital gain tax. 这个根据你是不是 resident 等因素税率不一样 因为还不到1年, 所以是short-term capital gain. 大致和 income tax 一样的税率.
4. 到了2019年, 你想卖剩下的10股. 股价 150了. 那就是 (150 - 100) * 10 的部分需要缴税. 税率是 long-term capital gain tax.

RSU 的vesting 从税务含义上等同于这一天给你发了这么多的现金工资, 然后你拿这笔钱全都买了你们公司股票.

所以你这40%就是按照 income tax 收的税. 扣40% 是因为 withhold 的时候给你算稍高点. (不过这只是 withhold, 具体应该扣多少你是年底算税的时候才能算出来, 到时候多退少补)

RSU (和任何股票一样) 卖出的时候还有税, 就是 capital gain / loss = (卖出价 - 买入价 (vesting 那天的价格)) * 相应税率 (有 long-term / short-term 区分). 也就是你股票涨的那部分的税.

谢谢大家，我只是觉得40%太多了，就算退税的时候作为现金退回来，也失去了股票涨价的部分了。

正常啊 收入那么高 交40%不很正常

那如果说公司没上市咋扣税退税呢。。。

zzrdwj 发表于 2018-6-6 12:40
那如果说公司没上市咋扣税退税呢。。。

公司没上市不能在市场上流通，不能vest。没法扣税

lianlian101 发表于 2018-6-6 13:55
公司没上市不能在市场上流通，不能vest。没法扣税

就是说上市的那一瞬间扣超多是吗。。

AlstonLYG 发表于 2018-6-6 12:20
RSU 的vesting 从税务含义上等同于这一天给你发了这么多的现金工资, 然后你拿这笔钱全都买了你们公司股票. ...

我有个问题，如果公司承诺给的是share 的个数而不是总钱数呢

kiadragon 发表于 2018-6-6 18:45
我有个问题，如果公司承诺给的是share 的个数而不是总钱数呢

我就是总个数啊，个数就不能乘以40%了嘛....

AlstonLYG 发表于 2018-6-6 12:20
RSU 的vesting 从税务含义上等同于这一天给你发了这么多的现金工资, 然后你拿这笔钱全都买了你们公司股票. ...

那是不是就等于说RSU会被收两笔税，一笔是被当作income tax来收，另外一笔是被当作captain gain来收？还是说最终只会收一笔，其中一笔税会被另外一笔抵消在年底报税的时候？谢谢解答。

comic123 发表于 2018-6-7 01:06
那是不是就等于说RSU会被收两笔税，一笔是被当作income tax来收，另外一笔是被当作captain gain来收？还 ...

capital gain那一部分，你理解的不对，如果你vest的时候拿到手的是$10，几个月之后你以$12的价格卖掉，capital gain只会按照$2 来扣