走后门的ROTH IRA (Backdoor Roth IRA Conversion)

LZ好，请教几个问题：

首先是AGI,MAGI怎样计算？不清楚相对于Gross Income, 它们各自需要加或减哪些项目？

有无公式可以套用，或者网页、表格可以帮助计算？


另外关于BACKDOOR:

1、经纪公司（如FIDELITY)只用Traditional IRA账户选项，而不会细分Deductible/Non-Deductible。
所以只是通过自己报税表是否申报这6000的减免额来决定Deductible/Non-Deductible对吗？

2、怎样区分银行账户中转入的6000$是什么来源 - 工作收入还是别的收入？税前或税后？
感觉很难区分，都是混在一起啊？

3、“把账户从Traditional non-deductible IRA account转成ROTH IRA”
是指账户中的钱转换，不是账户转换对吗？即这个Traditional IRA账户还是存在的。

多谢多谢！

请问楼主正确的操作应该是，同时开traditional IRA+Roth IRA - 6000转入traditional IRA - 隔天把traditional IRA的钱转入Roth IRA？还是开tradition IRA - 6000 转入traditional IRA - 隔天找银行把traditional IRA account变成Roth IRA account呢？谢谢解答！

yingxinzhang 发表于 2021-2-18 00:53
请问楼主正确的操作应该是，同时开traditional IRA+Roth IRA - 6000转入traditional IRA - 隔天把tradition ...

IMHO, 是指账户中的钱转换，不是账户转换.
账户本身应该不能转换

你好楼主， 2020 年 我和我老公分别放了 6000 美金 到 roth ira ， 但是我们 2021 年今年整理报税的时候 ，发现 我们工资超了， 我们现在申请了税务延期 ， 还没提交。而且分开报税，所以 在报税前，我们分别把6000 美金roth ira 的钱 和6000 所产生的 gain  转到了 tranditional IRA， 但是因为我们 工资超了 ，我们不能抵税在 tramditional IRA 里面的钱。 那我们需要 今年2021 年 和税表一起报 8606 这个表格 还是再2022报这个表格来告诉irs 我们放进去的$6000 已经交税了 ？ 如果报的 话 ，我们需要 把总的金额 （6000 和它所产生的 利润）填到 8606 里面么？还是只报没有坻税的 6000 美金 ？ 然后 6000 美金 转到 tranditional ira之前所产生gain 的钱 ，是等我们 从traditional 取出来再交税？ 谢谢

谢谢分享～

vdvchang 发表于 2020-12-25 23:45
请问pro-rata rule 可以通过新开一个IRA账户来绕过吗？

不可以。对IRS来说你所有IRA里的钱都是pool在一起的。唯一绕过pro-rata rule的办法是把你IRA里pretax的部分reverse rollover到401k账户里，那些钱就不再属于IRA里的钱。

没有看懂，PRO-RATA RULE! 之后的内容。

1）IRA还有non - deductible的么？ 如何开？给个link
2） 为什么6000的94%是需要交税的？ 这6000已经是税后的财富了，为什么还要继续交税？