萌新请教一下ESPP的操作

所在公司即将对员工开放2020年度的ESPP，按照计划，员工可以按15%的折扣购买公司股票，股票当天即可交易，没有holding period，最多每次买入每张paycheck的20%。这是我作为新员工第一次有机会参与公司的ESPP，按照楼主自己的理解，因为股票当天就可以交易，所以这15%的差价等于白送的，所以有能力的情况下应该将paycheck的20%全都投进去。不知道有没有理解错，请各位有经验的朋友们指教。还有一般来说，paycheck的20%是指税前还是税后呢？还有就是，这部分的收益怎么交税呢？税率是不是和收入税一样？

GUIXIANG 发表于 2019-12-8 13:51
可以解释一下为什么“不建议持有自己公司股票作为投资”吗？

diversify
作为员工，你已经把自己的职业发展绑在了这家公司。再大量持有股票，那一旦公司出问题，你将一无所有。
鸡蛋不要放在一个篮子里。再好也没必要，世上公司多了去了。

交税和工资一样。但是做税比较复杂。一定要记得修正cost basis。broker给你的1099B上显示的收益，要么是基于你的实际买入价计算，要么是基于零计算也就是全部。因为broker不知道你实际买入成本是多少，只能有什么说什么。卖出价当然是知道的。

这两种算法都是错的。因为这15%的折扣会被计入W2，有专门的一项，disqualified stock plan。所以你的cost basis应该是折扣前而不是折后价。否则折扣部分就double tax了。

这一步并不复杂。只要知道去做这个，同时没有holding period，那espp就是free money on table。


如果持有达到qualify标准，也就是espp当期开始日的2年后。那折扣部分有可能作为long term capital gain，而不是payroll tax。但是操作更复杂，而且风险也比较大
我个人一般不推荐别人这样做。
我一直的观点都是：不建议持有自己公司股票作为投资。

说的对，15%的收益是白给的。一般是purchase day的收盘价买股票，然后第二天股票就可以买了，假设没有earning blackout。应该在不影响现金流的情况下能买多少买多少，但是IRS有一个上限，这些公司都会帮你管理的。
paycheck 20%是税前税后，要看公司规定，我们是税前的20%，但是税后扣钱。这部分是不能抵税的。
15%按short term capital gain相当于你W2的income，是top rate。如果你不打算立刻卖，那就很复杂了，一两句说不清楚。不过我觉得你会直接卖掉。

不知道说清楚了没有。

ryd994 发表于 2019-12-2 18:03
交税和工资一样。但是做税比较复杂。一定要记得修正cost basis。broker给你的1099B上显示的收益，要么是基 ...

可以解释一下为什么“不建议持有自己公司股票作为投资”吗？

ryd994 发表于 2019-12-8 17:43
diversify
作为员工，你已经把自己的职业发展绑在了这家公司。再大量持有股票，那一旦公司出问题，你将 ...

明白，谢谢！

zhuoshen617 发表于 2019-12-2 11:15
说的对，15%的收益是白给的。一般是purchase day的收盘价买股票，然后第二天股票就可以买了，假设没有earni ...

如果不打算立刻卖，是要看是否持有一年以上，然后按当年卖出的算long-term/short term capital gain嘛？好奇如果只卖一部分，broker会明明白白写在tax document上分类嘛，还是需要自己一个一个记住自己啥时候卖的