【终极一贴】401k回国支取报税以及contribution问题

科科 发表于 2020-3-24 12:15
嗯嗯原来是这样 我没有过IRA账户 受教了:)
那就是说，只需要交的是Roth 401K的税 在contribute之前；然后 ...

我确实是这样理解的。但我不是专业人士。
这可以说是一个漏洞。但大多数公司不允许Roth 401k in service rollover，也就是只有离职时才能做，所以这个漏洞不多见。

ryd994 发表于 2020/03/25 05:38:42
我确实是这样理解的。但我不是专业人士。
这可以说是一个漏洞。但大多数公司不允许Roth 401k in service...

Hi 还有一个问题想问一下。在另一篇里面看到2b rollover taxed如果进roth不足5年，distribution要加收penalty。那如果等够五年就不会有penalty了吗？
如果是的话，我的一个假设是一直放在traditional里面，等比如回了国税率区间降为10%的时候交税进roth，再等五年免费取出。就相当于原始的contribution只交了10%税？
这样可行吗？还是说同时也要满足年龄59.5条件。

科科 发表于 2020-3-24 22:35
Hi 还有一个问题想问一下。在另一篇里面看到2b rollover taxed如果进roth不足5年，distribution要加收pena ...

感觉可行。不清楚会不会触发什么奇怪的税法。

pretax 401k到 traditional IRA没有税
不需要到年龄，因为不是earning。
如果钱到了Roth IRA里又产生了earning另说，不过应该没多少。

回国之后capital gain不用交税这点 我感觉可能不对。因为你在美国股市开户，包括公司给你发RSU的broker账户都是有你的SSN的，这个情况broker会给你和IRS发1099-b,按照正常的shortterm/longterm capital gain收税。而你说non-resident的capital gain不用交税，指的是外国人交w8-ben表开国际账户，所以不会发1099-b.  
如果你回国以后，用在美国时的broker账户卖股票获利，因为账户上有SSN，broker会给IRS发1099表，也就是说IRS会认为你应该交税的

mark，等大神解答

找到的有用资料：
https://www.investopedia.com/art ... ents.asp#citation-5
cash 401k就是和普通美国人一样交税，转到ira之后慢慢提取好像有个30% withhold，但是可以withhold less depending on tax treaty between usa and home country.

关于tax treaty:
https://www.irs.gov/individuals/ ... -nonresident-aliens
https://www.irs.gov/pub/irs-utl/Tax_Treaty_Table_1_2019_Feb.pdf
中国和美国的tax treaty on pensions & annuities, 好像税率为0，所以不需要交税？

所以我的理解是可以先把401k转到pre roth (因为当年cash 401会和当年income一起交税，税率高），之后慢慢cash （罚金10%），券商会withhold 30%, 但是因为中美pension税率,不需要交税？
不知道我的理解有误没有，欢迎大家一起讨论