小白求问espp

阵雨 发表于 2023-05-03 23:23:29
感谢解释。。。随手搜到了这个例子。。https://www.kinetixfp.com/post/espp-taxes-explained

里面说的是 purchase 之后一年。。是有什么区别

你那个🔗里面有两个条件啊。而且是AND关系。

我一直觉得ESPP的tax很复杂，主要ordinary income部分会变的，如果在grant date算起的两年内卖，ordinary income就是purchase date收盘价-purchase price，如果是在两年后卖，ordinary income则是15% grant date的收盘价而不管purchase price是多少。
于是对于在grant date与purchase date之间股票的不同走势，从个税角度看合适的卖出时间就不同。
例如，股票一直涨，那么两年后卖税最小，因为更多的收益被当成了长期收益，ordinary income部分最少
例如，股票从grant date 跌到purchase date，但后来又涨回去了，那么一年半到两年之间的半年里卖税最小，因为这样的话ordinary income最少

补充内容 (2023-05-05 06:54 +08:00):
第二种情况也是很多公司去年下半年的espp情况

满一年后，如果高于买入价，就应该卖

买入长期不卖如果是遇上女大这种就直接财务自由