现金存款利息如何省税？我先说三种，大家补充

每个家庭都要准备一笔家庭应急资金，防止裁员等突发情况。这笔既要绝对安全，又要有流动性，方便随时取用，因此一般都会存在能随时变现的现金等价物里，包括：high yield saving account，non-penalty CD, CD ladder, money market funds, T-bills, SGOV短期国债ETF，等等。 痛点在于这笔钱要一直存着，因为不知道啥时候要用上，每年都要为产生的利息交税。存款利息的税率最高可以到53.1%：37%联邦税 + 12.3%加州州税 + 3.8% NIIT！能稍微省一点税的方法有二，但不能完全避税或者延税：
（1）存T-bills以及短期国债ETF比如SGOV或者BIL，免州税，但税率最高也可以到40.8%。
（2）买muni-bonds，本州muni-bonds利息买联邦税免州税，但muni-bonds有风险，风险低的muni-bonds的利息还不如税后的T-bills。
所以要讨论的问题就是：家庭应急资金每年产生的利息如何避税或者延税？ 我先说三个我知道的方法，抛砖引玉，希望大家能有更好的方法。
（1）BOXX ETF
BOXX ETF有和短期国债一样的风险和收益。 关于BOXX的详细介绍，参考这个视频：
https://www.youtube.com/watch?v=MZG5Wdbww1g
重点是，BOXX用了一些tricks使得产生的收益不算是利息，而是captial gain！因此，把现金存在BOXX里，只要不卖就不用交税了，实现了延税的目的。
缺点：BOXX tricks被质疑在钻税法的漏洞，因此有来自IRS的税务风险！
（2）Series I saving bonds
天然的延税，只有在赎回时才为利息交税。
缺点：一是利率偏低，现在才有3.11%，低于T-bill的利息；二是流动性受限，购买一年以内不能赎回。
（3）开529，在529里买money market funds
提到529，一般人想到的是存大学学费。但529也可以用作其他用途，把家庭应急资金放进529里，就不用为每年的利息交税了：
https://www.youtube.com/watch?v=0CX5JCkEd2A&t=214s
当发生裁员等突发情况，需要用钱时，把钱从529里取出。取出的利息除了要交税外，还要为利息交12.5%的罚金（因为没有用于大学学费）。如果由于裁员导致收入断崖式下降，当年的收入加上取出的利息在standard deduction之下，那利息就不用交税了，只需要交12.5%的罚金就好。跟在普通账户里高达53.1%的利息税相比，还是划算的。
缺点：不是必然省税。如果从529里取钱时收入还是很高，比如由于裁员以外的突发情况要取钱，或者裁员发生在后半年，那算上12.5%的罚金，很可能被反薅。为啥不放在IRA或者HSA里呢？因为IRA/HSA每年存进去的钱都有限额，那些钱当然优先用于免税投资。
三种方法都有缺点。看大家有没有更好的方法。

我来讲一种非常规的：HSA放足到一定程度当应急资金用. 唯一要做的就是攒足够的医疗支出发票，拍照存好. 需要用钱的时候提交上去报销，从HSA提钱出来. 唯一一种完全免税的方式

楼主觉得有用请加米，这个要看应急资金量，个人目前分文不存，短期一个月刷信用卡，长期借401k loan或者personal loan，五万刀够用了

tomato217 发表于 2025-2-16 10:23
赞分享～很棒的思路。请教下存HSA是不是必须要在使用high-deductible的医保（HDHP）的那年才能够往里存？ ...

对，需要HDHP plan才能存HSA. 具体看公司各种plan区别. 我这HDHP公司会给HSA充差不多deductible 一半的钱，所以算下来最多也就掏小几千块，超过deductible 就是保险赔了. 对比其它几个plan仔细算下来无论何种情况其实还是可以交HSA的plan划算.

谢谢分享！

helingbing 发表于 2025-02-07 10:23:14
楼主觉得有用请加米，这个要看应急资金量，个人目前分文不存，短期一个月刷信用卡，长期借401k loan或者personal loan，五万刀够用了

紧急备用金的使用往往是因为失业。
如果离职了，要还401k loan 了吧，怎么还能借出来？

aimm1020YXEC 发表于 2025-2-7 13:08
紧急备用金的使用往往是因为失业。
如果离职了，要还401k loan 了吧，怎么还能借出来？

当然前提是没借过401k loan，还没还清自然不能借新的；不过大体思路就是不存钱，房子车子抵押贷款，margin loan，personal loan都可以应急

helingbing 发表于 2025-02-07 13:23:57
当然前提是没借过401k loan，还没还清自然不能借新的；不过大体思路就是不存钱，房子车子抵押贷款，margin loan，personal loan都可以应

我的意思是离职就不能从前公司的401k里借loan了吧?

都是好方法 但各有各的不方便之处。。其实无处可逃的 我会把一部分现金放到sgov里 剩下的还是去投资相对稳健且有dividend的股票比较好 ko这种 因为股票dividend最高税率20%。。风险肯定是有的 但比大盘要低一些。。

另外不建议碰covered call etf qyld那种。。太厌恶风险的话 xlp xlv这种dividend高的稳健行业etf也不错 08年那种风浪也就跌了20-30% 22年那种纯粹的fed put熊市还跌不到10%。。

aimm1020YXEC 发表于 2025-2-7 13:28
我的意思是离职就不能从前公司的401k里借loan了吧?

抱歉，这个小弟确实不清楚

helingbing 发表于 2025-02-07 13:41:47
抱歉，这个小弟确实不清楚

Answer from chatGPT:

“No, you generally cannot take a 401(k) loan from an ex-employer’s plan. Most employers only allow active employees to borrow from their 401(k) accounts. Once you leave the company, you usually lose the ability to take a loan, though you can still withdraw funds (with potential taxes and penalties if you’re under 59½).”

如果只是emergency savings现金的话估计只是net worth的一小部分，那绝对收益应该不是很多，交不交税倒也问题不大。主要是最大化401k和megabackdoor