小白求教股票获利报税问题，谢谢

一起报税盈利一千

认识的一位朋友2000年左右炒股，赔了5万，但每年只能抵税3千。十几年后仍用3千抵税。

蜘蛛侠 发表于 2020-09-11 16:01:12
您的意思是如果capital loss，每年最大额度只能抵3000的税？多余的滚到下一年？谢谢

对的。报税的时候是这样的：
先把你的short term (held less than a year) capital gain/loss算出来，再把 long term (held more than a year)capital gain/loss 算出来，最后结果：

1）short term & long term均为正，先恭喜你股票挣钱了，但同时也意味着你要向IRS交钱了。short term gain 跟你的ordinary income税率走，跟你w2工资类似；long term gain会有相应优惠，会比ordinary income 税率低一点，具体什么税率看你在哪个income bracket

2）short term & long term 不均为正，此时要两者相加。如果相加之和为负，可以抵扣ordinary income，但是每年最多抵3000，剩余的只能以后的年度抵，没有年数限制，哪年抵完算哪年。

举个例子，假设你今年炒股短期长期都算上，一共赔了13000，那么2020年你可以从你的ordinary income减去3000，剩下10000 carryforward 到以后。当然了，如果你2021年炒股挣了6000块钱，你不仅可以用这10000中的6000抵扣炒股收益，还能再从ordinary income里面减去3000。这就相当于你2021年炒股不用交税。最后你还剩下1000能carryforward 到2022年。

3）short term & long term 不均为正，且两者相加之和为正，那就看正的那个是谁了。如果net short term capital gain那就按照ordinary income税率，如果net long term capital gain那就按照long term capital gain 税率。

AL2007 发表于 2020-09-11 17:28:33
对的。报税的时候是这样的：
先把你的short term (held less than a year) capital gain/loss算出来，再把 long term (held more th

讲的太详细了！刚才点错，只给你加了一分。好想再给你➕两分。另外如果long term 我一直没有卖出，只是hold在手里。是不是在报税时候没必要写进去了？一旦我卖了，才可以报税？谢谢！

蜘蛛侠 发表于 2020-09-11 17:39:11
讲的太详细了！刚才点错，只给你加了一分。好想再给你两分。另外如果long term 我一直没有卖出，只是hold在手里。是不是在报税时候没必要写进去了？一旦我卖了，才可以报税？谢谢！

哈哈没关系

对的，如果一直hold，涨了的价值叫unrealized gain，是不交税的，因为你没变现呀；同理hold期间价格掉下去了也不能抵扣你的income，也是一个道理。只有卖了之后gain/loss 才变为realized，这才需要交税。要是hold在手一年高一年低的来回鼓捣岂不是要把IRS忙死了hhh

AL2007 发表于 2020-09-11 17:43:13
哈哈没关系

对的，如果一直hold，涨了的价值叫unrealized gain，是不交税的，因为你没变现呀；同理hold期间价格掉下去了也不能抵扣你的income，也是一个道理。只有卖了之后gain

十分感谢！终于明白了！

AL2007 发表于 2020-9-12 08:28
对的。报税的时候是这样的：
先把你的short term (held less than a year) capital gain/loss算出来，再把 ...

借宝地请教下，先赚后赔能追溯抵扣吗？

比如有人第一年赚了1M，交了10%也就是100k的税，但是第二年开始每年赔100k，连续赔了10年，一开始那100k的税能扣出来么？

waterine 发表于 2020-09-11 18:57:38
借宝地请教下，先赚后赔能追溯抵扣吗？

比如有人第一年赚了1M，交了10%也就是100k的税，但是第二年开始每年赔100k，连续赔了10年，一开始那100k的税能扣出来么？

每年只能抵3K。问题是，谁会宁愿为了挤tax refund特意去亏钱啊？你赚了1M，税后也有900K啊（其实赚1M是不可能在10%的tax bracket的，不过就顺着你的例子说吧），你亏了100K，抵也只能抵3K，而且还不是以tax credit的形式返还的，只能deduct啊，那最后退税也就顶多多返还了3K乘以marginal tax bracket而已

AL2007 发表于 2020-09-11 17:43:13
哈哈没关系

对的，如果一直hold，涨了的价值叫unrealized gain，是不交税的，因为你没变现呀；同理hold期间价格掉下去了也不能抵扣你的income，也是一个道理。只有卖了之后gain

突然又想到个问题，投资收益包括股票，CD存款利息，房租收入等等对吧？打个比方如果我房租收入+定期cd存款利息总共获得20000美金，但是股票赔了10000。那么我的投资收益应该是10000吧？谢谢🙏

cutekitty 发表于 2020-9-12 11:35
每年只能抵3K。问题是，谁会宁愿为了挤tax refund特意去亏钱啊？你赚了1M，税后也有900K啊（其实赚1M是不 ...

多谢回复。不是为了避税故意亏钱，而是看来先亏后赚和先赚后亏并不对称，两种情况确实都有可能发生。