上一份工作的401k (Pretax) 转入到 Rollover IRA 后如何做 backdoor Roth IRA

不是CPA， 我的理解是lz想存6k税后的钱到traditional ira里面，然后转到roth，但是不想因为pro rata rule让税后的钱再被征一次税。 这6k就是nondeductible contributions to a traditional IRA，我们需要file 8606表 https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f8606.pdf，8606上会帮你算如果今年转这6k到roth ira要征的税。

- 假设lz的pretax的钱全在rollover ira，把rollover ira全部转回现在雇主的401k plan，这样8606的line 6就是0. line 6 “Enter the value of all your traditional, SEP, and SIMPLE IRAs as of December 31, 2020, plus any outstanding rollovers.”

- 注意12/31的全部traditional ira balance是0，所以至少要在11/1号之前把rollover ira转回现在雇主的401k plan， 以保证没有outstanding values。

- 如果再换工作，非要在今年把pretax 401k的钱rollover到ira里面，也要注意12/31前这个pretax的钱已经被转出去，这个转来转去的过程本身长达2个月。

- 如果失业的话，也要考虑避免pretax 401k的钱再rollover到ira里面

- Fidelity的rollover ira的好处是可以roll those pretax funds back into an employer-sponsored retirement plan， 千万别把这个合并到traditional ira

“即使今年转了，也需要等到明年才能做 backdoor？”

但如果明年12/31的时候账户里又有pretax，不是还是会被二次征税吗？

yiliaobailiao 发表于 2021-2-20 01:33
fidelity的rollover IRA似乎还是有所不同的 https://www.fidelity.com/retirement-ira/rollover-faq

目测 rollover IRA往 Roth 转没问题。

pretax money转去401k。
当年也可以做backdoor。只要在同一年里，顺序不重要。但是一定保证年底时traditional IRA里没有pretax money。
最稳妥的流程就是先转401k把账户清空，然后再做backdoor。如果你先做了backdoor，结果401k不愿意收traditional IRA的rollover，那你就傻眼了。如果你非常确定401k能收走的话，顺序就不重要。

IRS并不会track这个钱是pretax这个钱是after tax。IRS的逻辑很简单：你做nonduductible contibution必须报税。rollover只能是pretax IRA到pretax 401k。
所以到年底拉出来看看，你账户里还剩多少，然后Roth conversion了多少，就算出比例了。如果年底账户里没有呢？那就不需要算prorata比例了嘛。

年底会给你两张税表，一张是backdoor的，显示taxable amount not determined。一张是pretax rollover的，显示taxable amount 0。

我也不是CPA，但是我今年刚好做过，所以可以介绍一点🐸的经验

ryd994 发表于 2021-2-20 06:08
pretax money转去401k。
当年也可以做backdoor。只要在同一年里，顺序不重要。但是一定保证年底时traditio ...

为什么大家要费力去做backdoor啊？感觉好麻烦，收益真的很高吗

龙的传人 发表于 2021-2-9 02:49
明白了。事实是这样的，Fidelity 的账户里有一个 Rollover IRA account，还有一个 traditional IRA accou ...

你很好的解答了我的疑惑。。。感谢感谢

yiliaobailiao 发表于 2021-2-21 23:59
为什么大家要费力去做backdoor啊？感觉好麻烦，收益真的很高吗

after-tax ira的gain是要交税的，
roth ira的gain是不需要交税的，

龙的传人 发表于 2021-2-19 11:13
目测 rollover IRA往 Roth 转没问题。

楼主你好，请问一下你最后是把rollover IRA的钱直接全部转到Roth IRA了吗？我现在也遇到了同样的问题，不知道rollver IRA应该如何处理。已加米，感谢！

Lulalala123 发表于 2021-12-05 11:08:49
楼主你好，请问一下你最后是把rollover IRA的钱直接全部转到Roth IRA了吗？我现在也遇到了同样的问题，不知道rollver IRA应该如何处理。已加米，感谢！

把rollover IRA的钱都转到现在公司的401k了 Roth里面必须都是交过税的钱

龙的传人 发表于 2021-12-5 11:28
把rollover IRA的钱都转到现在公司的401k了 Roth里面必须都是交过税的钱

好的，谢谢回复！！