求问有小伙伴在多伦多和美国同时报税吗？

rrua 发表于 2024-3-4 20:43
另外没看懂你写的。你在主贴说你从美国搬回安省。你怎么又说你辞掉加拿大工作去了美国拿w2。你到底在美国 ...

比较复杂。简单说是这样, 我本来在美国工作，被美国雇主relocate到加拿大 (拿T4 income)。到加拿大后干了几周，辞掉了加拿大工作，又入职了一家美国公司remote工作 (美国payroll 拿W2)但同时住在加拿大。
在加拿大，我是deemed resident. 在美国，按照spt数天数，2023我是满足resident alien.
再看treaty tie breaker rule, 比较的unclear。 比如center  of vital interest, habitual abode不是很清楚。我两国都有lease (自己作为tenant居住的，不是landlord). 在美国own real estate. employment的话两国都有。

再看与两国的实际的residential ties, 我在加拿大只有一两个bank account 和一个lease，其他没有什么。在美国有各种什么401k, ira, brokerage account, LLC, Limited Partnership, real estate等等。之前每年报税1099, K1, W2, schedule E income, schedule C income 乱七八糟一大堆tax forms。

zhaoc033 发表于 2024-03-05 06:13:00
比较复杂。简单说是这样, 我本来在美国工作，被美国雇主relocate到加拿大 (拿T4 income)。到加拿大后干了几周，辞掉了加拿大工作，又入职了一家美国

你的情况没啥负责的啊。你住在加拿大需要先报加拿大税（包括全球收入）。然后再报美国税。报美国税的时候需要把加拿大这边交的税算做credit.

另外，你需要注意的是你remote在加拿大工作。你的美国公司需要和cra申请些东西（公司层面和你个人无关）, 否则会被罚款。你多去那个serbinski论坛看看。里面很多人和你一样。

rrua 发表于 2024-3-5 12:20
你的情况没啥负责的啊。你住在加拿大需要先报加拿大税（包括全球收入）。然后再报美国税。报美国税的时候 ...

tie breaker rule 怎么应用呢

zhaoc033 发表于 2024-03-06 07:45:06
tie breaker rule 怎么应用呢

你住在加拿大而且有加拿大身份，谈得到tie breaker rule吗?!

你要是自己搞不定就去找个美加税务会计好了。花点钱买个安心。

补充内容 (2024-03-07 01:05 +08:00):
你的问题很奇怪。你住在加拿大而且工作也是在这期间完成的。你为啥觉得你可以不给加拿大交税呢？那按照你这说法，那些在加拿大干着美国公司contract的人都不用交税了。

rrua 发表于 2024-3-6 11:49
你住在加拿大而且有加拿大身份，谈得到tie breaker rule吗?!

你要是自己搞不定就去找个美加税务会计好了 ...

别激动 小哥估计是加拿大人 为加拿大不平了吧. 你们这群美国来的 撸加拿大pr 抢加拿大工作 还想逃税？
我意思不是不想交加拿大tax SPT你去搜一下？纯粹探讨tax legal问题。

zhaoc033 发表于 2024-03-08 06:53:40
别激动 小哥估计是加拿大人 为加拿大不平了吧. 你们这群美国来的 撸加拿大pr 抢加拿大工作 还想逃税？
我意思不是不想交加拿大tax SPT你去搜一下？纯

你relo到一个新的国家，不管你住了多久，在年底这个时间点都是新国家的税务居民，又不是加拿大“特色”，你就算公司把你relo到欧洲也一样

zhaoc033 发表于 2024-03-08 06:53:40
别激动 小哥估计是加拿大人 为加拿大不平了吧. 你们这群美国来的 撸加拿大pr 抢加拿大工作 还想逃税？
我意思不是不想交加拿大tax SPT你去搜一下？纯

大哥。你真应该找个会计。spt test只管美国的税和你加拿大税务没有半毛关系啊。spt test最多说你是美国税务局民。然后呢？你不还是得叫加拿大睡吗。我和你说的是最简单的判断方式。你住加拿大先交加拿大的税。你要不信去找个会计好了。

实话和你讲，你的这些我都经历过。

补充内容 (2024-03-09 00:00 +08:00):
Again 你自己多去serbinski论坛去看看吧。把你的问题放到那里。看看专业人士怎么回答的。

柯基101 发表于 2024-03-08 07:32:31
你relo到一个新的国家，不管你住了多久，在年底这个时间点都是新国家的税务居民，又不是加拿大“特色”，你就算公司把你relo到欧洲也一样

这是个明白人

rrua 发表于 2024-3-8 11:51
大哥。你真应该找个会计。spt test只管美国的税和你加拿大税务没有半毛关系啊。spt test最多说你是美国税 ...

好吧既多说到这份上了，那我就来来纠正一下factual errors.
SPT到底有关系呢？不仅有关系，而且SPT非常重要。道理在于tax residency.

按照你的逻辑，从加拿大角度来看，确实我应该是加拿大tax resident，毕竟我在加拿大有居住。有享受加拿大的社会的benefits等等，当然要交加拿大的税。这个逻辑本身没有问题，但是单单只从这个逻辑分析问题，就片面了。

从美国的角度去思考，这个taxpayer在美国住了很多年，也享受了到了美国社会的benefits，也应该是美国的tax resident, 按照美国tax code给美国交税。这个被irs叫做resident alien。那根据美国的法律，怎么看一个taxpayer是不是美国的tax resident 就要看SPT。如果一个taxpayer在美国满足SPT，那么他也是美国的tax resident。

这样的话，是不是加拿大和美国都有jurisdiction 来tax这个taxpayer呢？barring a tax treaty, 答案这样正确的。这个taxpayer会被doubly taxed. 但是double taxation听起来对taxpayer也不是很公平？确实是的，所以tax treaty就有了用武之地。

fortunately, 美国和加拿大是有根据OECD convention 签了tax treaty的。tax treaty解决了一个很重要的问题，当一个一个taxpayer按照美国法律是美国tax resident，按照加拿大法律也是加拿大tax resident, 两国政府该如何分配这个人的tax revenue？这里面就涉及到了OECO convention, US-Canada Tax treaty tie breaker rule 等等。这里面很重要的一个consideration就是避免double taxation.

之前这位朋友的回复说SPT无所谓。这个说法当然是是不正确的。也是非常naive的，因为完全忽视了美国政府的interest in taxation. 只考虑到了canada's interest. 反过来说，涉及到两国报税最重要的因素，就是resolve tax residency。在美国第一要看的就是SPT.

我是实际上是聊过很多CPA, 会计，律师等等。很多professionals也不清楚这其中道理。毕竟细节太多了。我本来也没有兴趣讲这么多, 只是想找一个referral。很明显，这个threads我是拿不到我需要的help。之后这个threads我就不回复了， 见谅。

我有报温哥华的 温哥华的所有税我都会报给美国 美国看到收入没那么多也许不会再扣