在税率比较低的今年convert前雇主的401k到roth ira，是个好方法吗？

问问地里面的前辈们～

我现在只有40K在401k（95%都是pre-tax，只有5%是Roth），这个月就要辞职了，但是因为新公司的工资比现在我的工资高很多，所以下一年我的tax bracket肯定比今年高，而且我也想把401k的钱roll over到ira这样子比较flexible。同时到了新公司后，新公司也允许mega backdoor roth ira conversion。

我的想法是这样的：
1. 离职的时候吧我的401k中pretax的部分roll over到一个traditional ira，roth部分rollover到我现在已经有的roth ira上。
2. 立刻把traditional ira上的钱转到roth ira账号上，这样子按照今年的tax bracket交税。
3. 今年不做任何的mega backdoor roth ira conversion，明年再开始做。

但是我在网上看到有人说如果要做 backdoor roth ira conversion(不是mega）的话，traditional ira不能有钱，否则会很麻烦（pro rata）。但是我没有查到关于对mega backdoor roth ira conversion的影响。

所以我想问问有经验的前辈们，我这样的做法会对mega backdoor roth ira conversion 有影响吗？

谢谢！

加油我也不太清楚

traditional ira不能有钱

这个是的，tradition ira里的钱太多的话rollover就没有什么意义了。最好是可以rollover到new employer 的401k里，保证自己的IRA干净，然后可以做roth backdoor ira。

1) 离职后旧公司的401k账户可以和新公司的账户同时独立存在. 所以你可以暂时不roll over旧公司401k中的pre-tax部分, 直到哪年收入少的时候再roll over.
2) mega backdoor针对的是after-tax 401k => roth 401k/roth IRA. 和traditional IRA有没有钱没有关系

非mega Roth IRA conversion的时候确实不能存在Traditional IRA，否则会用pro rate计算比例
比如说你所有Traditional IRA有10万，其中税前6万，税后4万，你conversion 4万“税后”到Roth IRA，以为不需要额外费用
其实转换的时候会变成  4*6/10=2.4万税前，4*4/10=1.6万税后，混合转换，然后你还不能有增值收入，否则计算会更复杂
你401K余额要是不多的话，其实也可以以后退休了控制取出的数量，不一定比现在一次性扣税后转换差