Pre-tax/Roth 401k to Roth IRA 问题

最近读了好几篇关于养老账户的科普贴，可还是有一些没看懂，或者前后矛盾的地方，所以想发个帖子问一问，谢谢大家的回复。

前提条件：
我有一个Roth IRA账户，且已经开了5年以上
我有一个Roth 401k账户，里面有100块自己的contribution，10块earnings（用100块赚的钱，相当于10%收益）
我有一个pre-tax 401k，里面有100块自己的contribution，10块earnings

操作：
pre-tax 401k里面一共110块钱转到Roth IRA里面（假设税率是0%）一段时间后产生了11块的earnings（用110块赚的钱，相当于10%收益）
Roth 401k里面一共110块钱转到Roth IRA里面，一段时间后产生了11块的earnings

问题：
1. pre-tax401k转进去的10块earnings，11块后来赚取的earnings，和Roth 401k转进去的10块earnings 以及11块后来赚取的earnings是不是都只能在59.5岁退休之后才能取出来？

2. pre-tax401k转进去的100块原始contribution，是需要再等5年才能取出呢？还是立即就可以取出？（注意我的Roth IRA已经开通5年以上）
3. Roth 401k转进去的100块块原始contribution，是需要再等5年才能取出呢？还是立即就可以取出？

谢谢各位大佬的解答~

思考的非常深入了，这一块我一直没搞清楚，IRS的590(b)里没有写的很清楚

有一点可以肯定的是，rollover and conversion contribution有一个另外的5年规则（5年规则‘）和Roth IRA开户5年的规则不一样。这个是针对每一笔rollover/conversion单独计算的。

但是什么算是rollover/conversion contribution没交待清楚。你例子里（两个401k账户一样）的100刀应该算是rollover/conversion contribution，遵守5年规则’，11刀转进来以后放earnings肯定是earnings：至于那个10刀转进来之前的earnings，我问了一个会计，她觉得也算是earnings。此处需要大神来解答。

至于rollover/conversion contribution满足了5年规则‘以后取出时是1）免10% penalty 2）免税 3）免both，可以确定的是，penalty肯定免了，是不是要正常交income tax，也需要大神来解答了。

一剑终情 发表于 2021-1-31 23:39
思考的非常深入了，这一块我一直没搞清楚，IRS的590(b)里没有写的很清楚

有一点可以肯定的是，rollover an ...

谢谢大佬的信息，我后来又看了看，貌似针对于Roth IRA的那个5年rule是和59.5绑定的，就是如果有人58岁才开通了Roth IRA，那么他59.5岁也不能取出earnings来，也要等到63岁以后才可以，所以大佬说的是对的，只要是rollover的钱，都是从rollover那一刻算起5年之后才能取出本金。

至于取出本金的时候是免10% penalty，还是免税，还是两个都免除，我记得从我之前看科普贴来看，貌似是只能免去penalty，税还是不能免除的，也就是如果退休前取出contribution，那么相当于这笔钱被double tax了。

如果是pre-tax401k转进去的100块contribution, roll over Roth IRA  5年之后取出本金,免去penalty但要tax, 這樣只收一次吧？

YUYU666 发表于 2021-4-10 22:20
如果是pre-tax401k转进去的100块contribution, roll over Roth IRA  5年之后取出本金,免去penalty但要tax,  ...

应该不是的，pre-tax 401k转到Roth IRA的100块contribution，在转入Roth IRA的时候就要收取一次税应该，然后如果5年以后再想出去来，应该会再收取一次税根据我的理解