2022 Back Door Roth IRA 新手操作讨论

大家好，最近在研究 Back Door Roth IRA，查了很多资料，有了一些心得，也有一些疑惑。
以下是我做出的小结，以及拟定的计划，同时也有一些疑问，希望大伙分享经验，有错误的地方请不吝指教。

个人情况：
Filing Status: Single
Modified AGI: > $125,000
Traditional 401k: 定期定额，拉满到每年的cap （2021年 $19,500）。公司提供401k match，而且broker提供的investment option（大盘ETF）回报率感觉还行，目前打算继续抱着，不考虑走任何形式的conversion。

拟定计划：
1.        不使用 Traditional IRA。因为 Modified AGI > $78,000，无法享有 tax deduction (参考IRS Link below)。投入的资金无法动用，59.5岁前取出本金principal有10% penalty。投入本金时不交税，退休取出本金时交税。

2.        打算使用 Roth IRA。投入的资金可以动用，59.5岁前取出本金无penalty。投入本金时交税，退休取出本金时不交税。

3.        Roth IRA有收入限制Modified AGI: $125,000。所以必须走Back Door Roth IRA路线。

4.        Back Door Roth IRA操作：Checking Account 拨款进入 Traditional IRA，一旦资金进入Traditional IRA，立马执行conversion to Roth IRA。防止资金在Traditional IRA时间待得太长产生capital gain，会造成之后报税时的麻烦。

5.        目前打算使用Vanguard作为broker，操作Back Door Roth IRA，请问使用上是否便利？等到要报税时Vanguard是否能提供完整全面的报税材料？使用TurboTax报税，filing Back Door Roth IRA会不会遇到困难？

6.        打算每年的一月份，一次性的 lump sum 拉满 Roth IRA 额度 （2021年 $6,000），感觉如果定期定额操作会太繁琐。

7.        打算资金全部投入Vanguard VOO，放进去就不管他，让VOO自己跟着大盘跑的懒人投资。

8.        传闻国会build back better已经ban掉了Back Door Roth IRA这条路，并且要在2022年执行？！网上查了很多资料，感觉众说纷纭，有的说已经passed bill板上钉钉，有的说Ban Back Door Roth IRA从法案中移除了，有的说还没有通过表决还有转圜的余地。地里有了解实际情况的小伙伴还请帮忙解惑。

9.        如果Back Door Roth IRA 真的被ban了，除了401k和HSA , 大家还有什么长期投资退休的好管道？

参考资料：
IRS announces 401(k) limit increases to $20,500
https://www.irs.gov/newsroom/irs ... -increases-to-20500

2022 IRA Contribution and Deduction Limits Effect of Modified AGI on Deductible Contributions If You ARE Covered by a Retirement Plan at Work
https://www.irs.gov/retirement-p ... rement-plan-at-work

Comparison of 401(k) and IRA accounts
https://en.wikipedia.org/wiki/Comparison_of_401(k)_and_IRA_accounts

看似起来了每一步骤都是对的

补充内容 (2021-11-29 13:59 +08:00):
看起来每一步都是对的 没问题

想问下, backdoor被移除的那个法案，什么时候会有定论？年前？

万一真移除了就难过了

好像法案是要移除mega backdoor，不是移除back door

同最近在研究，也在考虑broker便利性的问题

对于#4：一旦资金进入Traditional IRA，立马执行conversion to Roth IRA。其实感觉如果资金不投资，就只是cash放在里面，也不用立马执行convert。

求问一下  如果雇主支持roth 401k，想转roth ira, 应该自己再开个traditional ira然后conversion到roth ira呢(back door), 还是应该roth 401k 转到roth ira呢（mega backdoor）。 两种方法优劣是什么，应该怎么选呢？

红楼未完 发表于 2023-9-19 12:57
求问一下  如果雇主支持roth 401k，想转roth ira, 应该自己再开个traditional ira然后conversion到roth ira ...

普通的backdoor跟你雇主没有关系。

mega backdoor需要雇主支持。

没有优劣，只是mega backdoor的limit更高。

普通backdoor只有6k限额。

所以一般人如果不想全部max out的话，只用mega backdoor就够了

红楼未完 发表于 2023-09-19 13:57:53
求问一下  如果雇主支持roth 401k，想转roth ira, 应该自己再开个traditional ira然后conversion到roth ira呢(back door), 还是应该roth

从ROTH401K转到ROTH IRA不是mega backdoor，而且还占用了tax deduction的额度，完全不值得- 要Mega backdoor需要的是公司支持ROTH 401K以外的after tax contribution而且允许in plan conversion