请教一下加拿大和美国dual tax的情况

lllmonster 发表于 2023-03-22 12:10:15
请问lz可不可以推荐下cpa？十分感谢！

因为我也是第一次这么做 我也不确定是不是最后结果就和预料的一样好 我不想在没证实之前就随便推给别人..

我是在加拿大工作的美国税务居民。我的做法是先给cra file t1，然后等assess完之后再报1040，这样的话Form 1116就可以知道确切的foreign tax credit而不需要先file一个estimate然后等cra assess完之后再file 1040x来补/退税。

若你是美国税务居民，注意你在加拿大的收入也必须enter到1040上，不存在各报各的情况。而你在加拿大只呆了3个月，未满183天，被视为tax non resident，只需要报加拿大收入即可，但是你需要在statement of worldwide income上declare全球收入（并不会计算到taxable income里面）来计算加拿大/全球收入的百分比，若低于90%，你有一部分的personal exemption是拿不到的。

各报各也未必会给你省很多税，因为有foreign tax credit所以不存在dual taxation。除了一种情况就是你在加拿大有大量的capital gain，因为加拿大的capital gain按照50%来征税而美国是100%，你可能需要给美国补税。不炒房子基本上不需要担心这个。

我每年都是自己手填t1和1040寄去cra和irs的，international taxation是一个非常复杂的问题，涉及到tax treaty，很多会计师未必搞得清楚，我就被会计师害过一次，少退了很多税。

vincentkong 发表于 2023-03-22 19:37:24
我是在加拿大工作的美国税务居民。我的做法是先给cra file t1，然后等assess完之后再报1040，这样的话Form 1116就可以知道确切的foreign tax credit而不需要先fi

T1是给加拿大税务居民报的，如果你先报了T1，等于是没有给加拿大上报海外收入/美国收入部分。
-baidu 1point3acres
你的情况如果想报美国税务居民，比如绿卡公民那种，应该给CRA报T1 NR，就只用上报加拿大自己的收入，报T1会有后患的，万一CRA哪天发现你没有报海外收入，到时候你还要请会计把往年每一年的税都amend了。

我美国financial planning MBA背景，前任在花生厂，之前有一年是一半加国收入一半美国收入，我咨询了几个CPA，但凡涉及跨国报税收费就奇贵无比，被逼无奈地要自己研究cross-border tax filing。。。。不建议楼主按第二种说法做，有些creative的CPA可能想钻CRA的空子，根据我的实操经验，一旦被CRA查到会得不偿失，建议使用foreign tax credit避免double taxation的问题，按实际收入和实际居留加国时间报税比较不容易有后顾之忧

iPhD 发表于 2023-3-24 11:23
T1是给加拿大税务居民报的，如果你先报了T1，等于是没有给加拿大上报海外收入/美国收入部分。

你的情况如 ...

对，我用的是non resident package，全球收入报在Schedule A上

vincentkong 发表于 2023-3-22 19:37
我是在加拿大工作的美国税务居民。我的做法是先给cra file t1，然后等assess完之后再报1040，这样的话Form  ...

突然发现这个写的很好，相请教一下。
我的情况是加拿大超过半年，美国不足半年。

那么加拿大报税，我按照tax resident来报。我的海外（美国收入）除了计算90%影响我个人credit之外，还有需要交税的地方吗？

我可以用simply tax 报税吗，里面有问我海外收入的部分，但是我发现并没有影响我很多的退税额，从他的备注看来也就是影响了我的90%credit？请问我的理解对吗？

有什么潜在的可以那更多credit的方法吗？ 非常感谢。

lpsll 发表于 2023-4-4 12:14
突然发现这个写的很好，相请教一下。
我的情况是加拿大超过半年，美国不足半年。

首先，CRA将taxpayer分为四种: resident, non-resident, newcomer, emigrant。并不是简单地说阁下去年在加拿大待了超过183天就一定是tax resident。举个例子，若9/1从加拿大搬到美国，则被视作emigrant；若3/1从美国搬到加拿大，则被视作newcomer。若平时一直住在加拿大，但是冬天有两个月去美国工作，工作完之后又回来了，那才是resident。而resident, newcomer, emigrant的报法是完全不一样的。当然也会有每天都在加拿大却被认定为non-resident的情况，比如住在美国，每天跨境上班。若阁下想让CRA确认自己的报税身份，建议file NR73/ NR74。

其次，若阁下真的是被定义为tax resident，所有加拿大境外的收入全部视同境内收入，需要enter到T1上，需要计算并可能交税（但可通过foreign tax credit抵消一部分或全部）。我在之前帖子中回复的是tax non-resident的情况（我本人就是上文提及的跨境工作者，CRA视为non-resident）。Schedule A和B是专门供non-resident使用的，若你是resident根本不会用到这张表。

我自己本身是一直从CRA官网下载tax package，然后手填寄出，报税软件局限性太大，所以我不是很熟悉。

加拿大并非采取美国standard OR itemized deduction模式，而是personal exemption加上其他deduction的模式。理论上来说2022 tax year财务状况已经无法改变，所以只有唯一报法。当然若要问有没有tax planning的方法，那就是大学问了，RRSP，TFSA donation，太多太多可以操作的余地。

vincentkong 发表于 2023-04-04 22:48:37
首先，CRA将taxpayer分为四种: resident, non-resident, newcomer, emigrant。并不是简单地说阁下去年在加拿大待了超过183天就一定是tax resid

感谢大佬 明白了 我也去看一眼那个报税pkg 👍

vincentkong 发表于 2023-04-04 22:48:37
首先，CRA将taxpayer分为四种: resident, non-resident, newcomer, emigrant。并不是简单地说阁下去年在加拿大待了超过183天就一定是tax resid

正解正解，这个一看就是真的在加拿大有报税经验的，地里其他回复基本都是胡说八道，或是根本不了解加拿大报税。

！！！加拿大报税和183天没关系，不是美国的算法。

iPhD 发表于 2023-4-5 10:34
正解正解，这个一看就是真的在加拿大有报税经验的，地里其他回复基本都是胡说八道，或是根本不了解加拿大 ...

我还想提醒一句，根据我将近8年边民的经验，无论在美国还是加拿大，能完全理解cross border taxation和熟练运用tax treaty的会计数量是0。如果有cross border tax需求的，强烈建议自学报税，否则有少退税或被审计的风险。