Tax Treaty怎么回事

先交代一下背景吧，本人在美国读PhD，然后拿的是Fellowship，不过刚过来的时候tax withholding status那里是14%，所以就扣了税，但是前一段时间也成功的退税了。我估计一开始会扣税的原因是因为我最早的地址填的是我本科在加拿大的地址，然后前一段时间我把tax residence改回了国内并且拿到了ITIN后（不知道跟这个有没有关系），我的tax treaty exemption status就变成了exempt的，然后就照例更新了Glacier上面的信息并且邮寄了一份纸质的给学校。按照我同学的意思是，这样子之后每个学期就不会被自动扣税，后面也不用再专门每年跑去退税。但是最近学校却跟我说：

Because you studied in Canada for 4 years prior to arriving to the US （我本科在加拿大读的，然后F1美签也是在加拿大办的，但是tax residence填的是中国）, we will not be able to process your tax treaty since xxx （我学校） is a third party. If you believe you should be able to claim the treaty, you will still be able to claim the tax treaty when you file your taxes directly with the IRS at the beginning of next year.

我主要有几点疑问想问一下大家：

（1）我没有太明白为什么这个情况第三方的学校不能处理，如果不能处理的话我应该怎么 file my taxes directly with the IRS呢？
（2）如果我不去修改我这个tax treaty的status的话，是不是还是可以像一开始那样，每年都会继续扣税，但是每年结束的时候都可以再去退税呢？如果这样的话我想不改这个tax treaty的status好像也没有太大的问题...

问题有点多，因为小弟实在不清楚美国tax相关的政策和规定，在网上看了很多也没有找到跟我情况相似的，先在谢谢大家的帮助了！

感觉就只是他不能帮你填treaty那张表然后在w-2上把这5000减掉而已（虽然完全不知道为啥不能）

退税的时候自己填下treaty那张表，在1040表上算taxable income的时候减去5000就行了

一剑终情 发表于 2020-7-22 08:34
感觉就只是他不能帮你填treaty那张表然后在w-2上把这5000减掉而已（虽然完全不知道为啥不能）

退税的时候 ...

谢谢您的回复！所以哪怕我的状态一直都是tax withhold，我每一年还是可以先报税和然后再退税？

一剑终情 发表于 2020-7-22 08:34
感觉就只是他不能帮你填treaty那张表然后在w-2上把这5000减掉而已（虽然完全不知道为啥不能）

退税的时候 ...

而且貌似我没有W2那张表（可能因为我是不干活的fellowship，学校就没有提供）

juanhu96 发表于 2020-07-21 17:39:23
谢谢您的回复！所以哪怕我的状态一直都是tax withhold，我每一年还是可以先报税和然后再退税？

感觉你说的不是很对，你说的报税和退税分别指的是啥？

juanhu96 发表于 2020-07-21 17:46:06
而且貌似我没有W2那张表（可能因为我是不干活的fellowship，学校就没有提供）

不干活的奖学金不用交税呀（所以也没有w-2）

这个简单啊，学校不给exempt，报税的时候再claim然后退税一样的。

克里斯塔塔子 发表于 2020-7-22 14:31
这个简单啊，学校不给exempt，报税的时候再claim然后退税一样的。

好的，谢谢！