除了停止交易1个月，如何停止wash sale loss产生的cost basis carryover？

去年刚开始day trade，我的交易基本上是围绕着一支股票来回买卖，一天交易几次。我每天市场关闭前几分钟清空所有仓位，所以从来没有在休市的时候持有任何仓位。听地里大神说，day trader一般会在1月暂停交易，跳出wash sale的循环，但是我当时不知道。不知道是不是这个原因，我的1099上有几十万的wash sale loss disallowed，这些loss被加到了cost basis上。我自己的理解是，只要出现wash sale，loss就会加在新的cost basis上，如果下一笔交易是wash sale，那么还会继续加。请问各位大神，除了停止交易一个月，如何停止这个cost basis adjustment 的过程呢？


我问这个问题是因为我发现我的wash sale loss disallowed非常多，有几十万，当然因为全加在了cost basis，所以我的cost basis - proceeds是负的几十万，再加上wash sale loss disallowed，我的1099 net capital gain是$3000，但是股票账户的statement显示，我去年就赚了$1000，请问有大神知道这1099多出来的capital gain是wash sale造成的吗？

Pizi-G 发表于 2022-2-20 12:13
对啊, 根本不用在意 wash 的部分. 赚了亏了是多少就是多少.

唯一区别就是你赚了/亏了的税是要分几次交 ( ...

谢谢，我问这个问题是因为我看到自己的1099上的盈利超过实际股票账单的盈利（三倍）。所以想知道这个wash sale loss是否会carry over 一部分loss到明年，还是说多的部分有其他的原因。因为我每天都清空所有仓位，所以跨年的时候肯定没有任何仓位，所以我才想到看如何能够避免wash sale loss来知道到底多出来的部分是不是wash sale loss carryover造成的。

对啊, 根本不用在意 wash 的部分. 赚了亏了是多少就是多少.

唯一区别就是你赚了/亏了的税是要分几次交 (每次断掉 wash 的那年), 还是一次性缴 (最终决定卖完离场的那年). 比如 100 > 150 卖了. 然后又 150 买入, 180 卖了. 你如果断了 wash 就是 50, 30 各交一下 capital gain. 如果连续操作的, 那就是 80 的 gain 一起交税.

除非你某一年有具体的 tax 策略 - 大多是针对自己 bracket 变化 (比如想要 realize 有很多 capital loss 来降低自己当年总收入, 或者 realize 很多 gain), 否则都无所谓. 更不用说一点小钱了.

apd168 发表于 2022-2-20 13:48
给你个更pro的解决办法，适合专业day trader

mark-to-market election，自己网上搜搜，mtm之后wash sale ...

非常感谢，尽管我不是专业day trader，但我正好也对这个有兴趣。我查到可以跟IRS申请trader status，然后再选择MTM，可以同时解除loss deduction的限制和wash sale rule。请问你知道如何申请trader status吗？是给IRS发个信吗？还有我如果现在申请，对21年的税有影响吗还是22年才生效？

day trader一年赚三千… 感谢您对市场提供的流动性

iresss 发表于 2022-02-20 07:01:53
day trader一年赚三千… 感谢您对市场提供的流动性

新手学习而已

根本就不需要在意这个wash sale，最终你赚了就是赚了，亏了就是亏了

给你个更pro的解决办法，适合专业day trader

mark-to-market election，自己网上搜搜，mtm之后wash sale rule 就不apply了。

另外，可以尝试期货（风险大，杠杆高），这个默认就是mtm，不用担心wash sale

hsyfzcy 发表于 2022-2-20 11:57
根本就不需要在意这个wash sale，最终你赚了就是赚了，亏了就是亏了

我也是这么理解的，但是问题是1099上面显示的盈利比实际账户盈利多太多，所以有此疑问。

neuralarmy 发表于 2022-02-20 11:34:39
我也是这么理解的，但是问题是1099上面显示的盈利比实际账户盈利多太多，所以有此疑问。

那就是你多的亏损没显示在你现在的税表