夫妻双方都按single withhold为啥还要补税？

刚报完税，比较困惑。夫妻双方都是按single withhold税的，为啥报税时候还会出现要补税 （联邦税）的情况？求大神指点！

(我觉得我在另一个帖子的回答可以完全复制过来...)

很正常啊, 欠税太正常了, 特别是高收入, 以及有 RSU, 公司股票 4 年内有增长的.

报税欠钱不是坏事, 是好事. 你要交的总税钱是确定的 (去直接上 tax bracket 一算就知道), 唯一的区别是你在年内就一点点都交给了 IRS, 还是平时少给 IRS 点, 报税的时候把剩下的补上去. 钱肯定是放在自己手上比放在 IRS 那里好. 你可以投资收益, 最差存银行还有利息呢, 给了 IRS 就是相当于白白给美国政府提供了无息贷款. 比如你需要交 100k 的税. 相比 "每个月交了 10k, 报税退回了 20k" vs "每个月交了 8K, 报税时补 4k". 前一种比后一种一年下来少放在手里 24k, 这笔钱一年投资可以拿个 1k 吧. 但是你直接交给 IRS 就啥都没有. (具体说的话, 要控制在 safe harbor 内, 不到罚款的线的情况下, 欠最多的钱, 就是最佳的方案). 如果你考虑 RSU 的税, 那 withhold 高了亏的更多... (10 units 的 RSU, 你 withhold 2 units vs 3 units, 那股票涨了可就又额外损失了一个股的增长 - 当然, 如果你公司股票一直跌就要另算了)

回到你的问题, 如果出于各种奇怪的原因, 你就是想给 IRS "免费无息贷款", 那你的 withhold 要调高 - withholding 设置不止有 W4, 还有 supplemental tax, 而且如果你有 RSU, supplemental 对你最终 withhold 的影响远大于 W4 的.
- W4 上可以填 4.(c) - extra withholding, 你直接随便写, 写多大都行. 不用整什么 single 来瞎绕, 说严格了也算是 fraud (虽然没听过有人因为这个被罚)
- supplemental 是 22% ~ 37% 之间自己填. 收入在 $1M 前, 都会是默认给你选 22%. 你手动改成 37%.

(again, 除非你已经到了要罚款的线, 或者手上一有钱就会全部败光, 否则强烈不建议调高 withholding, 不要白白给 IRS 提供无息贷款)

对于高收入的来说正常，你用irs的tax工具算一下就知道，想不欠税，你每个月还要加cash withhold，不是single就够的

挣的多，挺正常的。看一下收入再算一下实际税率就知道了。

Marriage penalty

我猜可能除了基本工资外，还有别的收入，比如股票？单纯工资的话，应该不怎么需要补税的吧。预扣税的时候，是按照你的base salary来算的tax bucket。并不会考虑到其他的部分。

From IRS: Tax Withholding Estimator

https://www.irs.gov/individuals/tax-withholding-estimator

Medicare tax…其实欠一点税，还不用上利息不是挺好吗…

如果两人收入有差 不在同一个brakcet 那可能就要补税 可以用irs的w4 calculator算一下需不需要工资多withhold一些

想要最准确的withholding需要好好填写W4表，很多人填W4都随便填了，但是其实W4里有专门计算multiple jobs（spouse works)的section，按照那个worksheet填写就能算出准确的withholding。

从理论上来说，导致欠税的原因有两个：
1. 两人工资加起来的tax bracket高于个人单人的tax bracket. 举个极端的例子，A的工资是$10k, 那他的个人tax bracket是零，按single withhold 的话他的W2 不会被withhold任何tax。 但如果B的工资是100万,那两人的joint return会是最高37%的tax bracket, 也就是说A其实少withhold了$3700的税。

2.家庭有其他收入增加了taxable income，比如股票，利息，投资收入K1，或者自雇收入比如1099。

最大利益化的withholding方案：
如果收入比上一年增加，则按照上一年total tax (1040表第24行）的110% 来withhold，然后剩余欠的税在4月15之前补了就可以。这样做可以最大程度上延迟交税的时间，同时不产生任何penalty和interest。相反如果收入变少，就直接按当年收入来withhold。