关于wash sale的问题

我在charles schwab上卖rsu，想请问大家这种情况有没有触发wash sale：

5/15 rsu vesting，但是5/15是周日，又用了一两天到账，所以account history里写的是 5/17/2022 as of 5/16/2022。
5/16 sell了去年Q3的rsu
5/17 sell了去年Q4的rsu

所以我不确定从税务的角度，股票买入的时间 (5/15, 还是5/16)。

1. 如果实际买入时间是5/15, 那我默认并没有wash sale，因为是先买入再卖出的？
2. 如果实际买入时间是5/16, 同一天的交易有先后顺序吗？我是5/16日中午卖出的，如何判定买入卖出谁先发生 (account history里没有一天具体的交易时间)？

谢谢！

立刻卖了的话，基本没有亏损吧。如果没有亏损，触不触发wash sale有什么关系呢？

xiaoyaozi 发表于 2022-5-17 08:26
立刻卖了的话，基本没有亏损吧。如果没有亏损，触不触发wash sale有什么关系呢？

去年Q3和Q4的rsu是300+的价格vest的，现在是200块左右卖出的。。

不好意思看错了，原来你卖的是去年的RSU，照现在这个行情大概率是亏损了的。按照我的理解，其实不管你买入的时间是5/15还是5/16，你都触发了wash sale，因为wash sale指的是在买了一个股票后，30天之内卖出同一个股票。这时候卖出导致的亏损是不能抵税的，但是会把亏损的钱加到你现有的股票的cost basis上。所以只要你还有同等数量的股票，最终这些亏损的钱还是会回来抵税的。

打个比方，你有200股AAPL，$150买的。7天之后，股价到了$140，你卖了100股，亏损了$1000，这一千触发wash sale，不能抵税。过了2个月，股价回到了$150，你把剩下的100股卖了，这时候会把你的成本价算成$(150+10)，也就是$160，所以这次交易会算成你亏损$1000，这一千因为不触发wash sale，所以可以拿来抵税。需要注意的是，wash sale要求你卖出之后30天之内不能再买，所以你卖了最后100股之后，30天之内不要再碰AAPL。否则会再次触发wash sale，这样你的亏损又要delay到下次不是wash sale的交易上了。

个人理解，可能不准确。

xiaoyaozi 发表于 2022-5-17 08:43
不好意思看错了，原来你卖的是去年的RSU，照现在这个行情大概率是亏损了的。按照我的理解，其实不管你买入 ...

非常详细，感谢！