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[税务] 关于股票day trade是否是wash sale的问题

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想问下大神,
比如每天day trade 特斯拉1,2次,持续一年(day trade几百次),这样交易有什么税务风险吗?wash sale说30天内不能买入之前卖出的股票,那这种day trade算wash sale吗?如何避免wash sale呢?

同样的问题,对应option,假如每天day trade特斯拉option 1,2次, 这样持续一年(day trade几百次),这样交易有什么税务风险吗?wash sale说30天内不能买入之前卖出的assets。option虽然是同一个股票,但是日期不一样,符合wash sale的定义吗?这种day trade同样股票的option算wash sale吗?如何避免wash sale呢?


重金谢谢好的回答!

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notme 2023-4-22 21:25:30 | 只看该作者
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> 这样交易有什么税务风险吗?
亏损的部分不能和其他股票的盈利抵消,也不能抵消当年总收入。卖出的亏损会被算到你卖出前后30天内重新买入相同股票的成本里。风险就是你wash sale的亏损被递延了。
>那这种day trade算wash sale吗
取决于你是盈利还是亏损,如果亏损卖出,前后30天内又买入相同的股票,那笔卖出就算wash sale

> 如何避免wash sale呢
只要盈利卖出就不算wash sale。如果亏损卖出,要确保卖出的前后30天内不买入相同的股票
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luohua 发表于 2023-4-22 11:38
假如我一年day trade一只股票上千次,总体盈利,最后有可能交税比盈利还多吗?具体怎么看这个wash sale呢 ...

假如我一年day trade一只股票上千次,总体盈利,最后有可能交税比盈利还多吗?
有可能今年交税比盈利多,但是你carryover的lose必然大于税。

比如你先挣了1万,需要交税,然后亏了2万,然后不到30天又买入了没卖,那这亏的两万暂时不能抵税,需要等以后盈利了抵消或者明年30天不买才能抵。

总之,你不会因为wash sale而多损失税的,没道理因为这个就停止交易。

多说一句,散户反复交易是有可能暂时赚钱的,但是绝大部分长期都亏。
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 楼主| luohua 2023-4-22 22:15:27 来自APP | 只看该作者
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notme 发表于 2023-04-22 06:25:30
> 这样交易有什么税务风险吗?
亏损的部分不能和其他股票的盈利抵消,也不能抵消当年总收入。卖出的亏损会被算到你卖出前后30天内重新买入相同股票的成本里。风险就是你wash sale的亏损被递延了。
如果我day trade产生很多wash sale,亏损会计入到下次买入的成本里。理论上,如果当年11/30卖出所有股票。等30天,然后新的一年1月再开始继续day trade这个股票。那么wash sale亏损的都还是在这一年计算,不会推迟到下一年?这样理解对吗?
对于optiob是不是一样,即使日期不一样,day trade option也还是相当于一个股票的操作,算wash sale?

谢谢
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notme 2023-4-22 22:28:38 | 只看该作者
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luohua 发表于 2023-4-22 10:15
如果我day trade产生很多wash sale,亏损会计入到下次买入的成本里。理论上,如果当年11/30卖出所有股票。 ...

对,11月30日清仓wash sale的股票,1个月内不再买入,所有的wash sale亏损都会被计入当年

option不同行权日算不算wash sale我不确定,请其他大神来解答
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 楼主| luohua 2023-4-22 22:53:03 来自APP | 只看该作者
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notme 发表于 2023-04-22 07:28:38
对,11月30日清仓wash sale的股票,1个月内不再买入,所有的wash sale亏损都会被计入当年

option不同行权日算不算wash sale我不确定,请其他大神来解答
谢谢你的回复。之前查别人的帖子,有的人说wash sale亏损不计入cap loss,吓死我了,其实是可以计入当年的cap loss的,只是年底前清仓完,30天别再买就行。

还有个问题,如果我一直不停day trade同一个股票到年底,即使还有持仓,跨年,也就最后一笔wash sale推迟到明年cap loss,对吧?一年中所有其它cap loss应该都可以在一年内计算?因为day trade 卖了再买产生的wash sale都在下一次卖了再买中抵消了,这样理解对不?
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notme 2023-4-22 23:10:52 | 只看该作者
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luohua 发表于 2023-4-22 10:53
谢谢你的回复。之前查别人的帖子,有的人说wash sale亏损不计入cap loss,吓死我了,其实是可以计入当年的 ...

只要是同一只股票,只要你最后一笔跨年的持仓成本包含了之前任何wash sale的亏损,那么这笔亏损就不能在当年抵扣,并不是只有最后一笔wash sale不能在当年抵扣
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 楼主| luohua 2023-4-22 23:18:22 来自APP | 只看该作者
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notme 发表于 2023-04-22 08:10:52
只要是同一只股票,只要你最后一笔跨年的持仓成本包含了之前任何wash sale的亏损,那么这笔亏损就不能在当年抵扣,并不是只有最后一笔wash sale不能在当年抵扣
如果这个股票一年中有亏有赚,但是总体盈利。即使有跨年,这样应该没有wash sale了吧?
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notme 2023-4-22 23:23:40 | 只看该作者
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luohua 发表于 2023-4-22 11:18
如果这个股票一年中有亏有赚,但是总体盈利。即使有跨年,这样应该没有wash sale了吧?

一只股票当年总体盈利就不会有wash sale
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kicku_100 2023-4-22 23:27:17 | 只看该作者
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luohua 发表于 2023-4-22 11:18
如果这个股票一年中有亏有赚,但是总体盈利。即使有跨年,这样应该没有wash sale了吧?

这个是看tax lot的,不是看个股整体。也就是你不同时间买入的同一支股票的亏损要分开来算。
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 楼主| luohua 2023-4-22 23:38:28 来自APP | 只看该作者
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kicku_100 发表于 2023-04-22 08:27:17
这个是看tax lot的,不是看个股整体。也就是你不同时间买入的同一支股票的亏损要分开来算。
假如我一年day trade一只股票上千次,总体盈利,最后有可能交税比盈利还多吗?具体怎么看这个wash sale呢?只能最后清仓一个月不买,来规避吗?
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