卖Options/ESPP后一定检查cost basis，我的 CPA 这次差点漏了

来分享一个我这次报税差点踩到的大坑，也提醒一下有股票收入的朋友，尤其是有employer发的options和ESPP的，一定要自己检查cost basis，不能默认券商或者 CPA 会帮你处理对。

我今年报税的时候，有一笔公司NQ options的exercise and sell。 在excercise and sell的时候，券商已经扣了联邦税和洲税。但券商给的1099-B上显示的 basis是0。如果报税时直接照抄1099-B，而没有做 adjustment，那就会被重复征税了。我的CPA完全没有发现这个cost basis是0这个不同寻常的点，直接就照抄了，差点就被坑。我自己也没有经验，还好在提交前让GPT检查了一遍，立刻找到这个问题。这个失误一下就能差出去好几个w啊。

心得有二，
1. 有options，espp操作的话，报税一定要仔细检查cost basis，不能默认券商会填对。网上说券商会提供supplemental information form，但是也不一定。我的券商什么也没有提供，我去查了具体transaction的记录，才发现当时就扣过税了。
2. 找一个靠谱的CPA真心难。这次是朋友介绍的，之前用过的。没想到还是不认真负责。现在有AI，真不如自己用软件报税再用AI复查。这次的CPA至少出了三个错，后果分别是几百，几千和几万。最后都是GPT查出来 让CPA再回头改

建议还是自己报税吧 加上ai检查
cpa又贵 又容易出错

普通人别用CPA，CPA真正的作用是给有钱人做账逃税避税，普通人不打算逃税漏税的话，用报税软件+AI检查比CPA高效太多了

前几年我还遇到过CPA没有问我要医疗保险证明然后默认我没医疗保险扣了我奥巴马税的。最后核算金额时我觉得和我估算的太远，仔细查才发现。归咎于我没有主动把医保证明给他……

这cpa太不靠谱了，我自己报税，都知道要检查这个cost basis，其实1099b表上还有个补充部分，会写到cost basis的，所以如果你只有w2➕rsu，完全可以自己报税，有不懂的问ai，如果不放心，可以用2个ai 来相互验证一下

某年税法更新之后，就不强制券商提供cost basis了。都得自己注意着点儿了。

微信用户_a589b 发表于 2026-4-8 20:17
某年税法更新之后，就不强制券商提供cost basis了。都得自己注意着点儿了。

哎 真是个大坑 我的券商也不靠谱 打电话过去客服一问三不知 就让我问CPA 这时候真是感慨还好有AI

前几年也碰到类似的问题，现在每次都会提醒CPA注意RSU和ESPP

sunnysmile 发表于 2026-4-8 19:42
这cpa太不靠谱了，我自己报税，都知道要检查这个cost basis，其实1099b表上还有个补充部分，会写到cost bas ...

我的1099-b里确实是没有任何补充信息的 但我觉得如果一个有经验的cpa看到是卖options，cost basis还是0，应该提醒一下客户cost basis的问题的 我这cpa啥也不懂 最后都是靠ai给他纠错 真不如我自己报

jjka4 发表于 2026-4-9 06:43
建议还是自己报税吧 加上ai检查
cpa又贵 又容易出错

同意啊 现在有ai了 感觉这种不认真的cpa只有负价值