H1B税务身份认定和W8-BEN表格问题

大家过节好! 前一阵子收到Fidelity邮件让填W8-BEN表(Certify foreign tax status,貌似NRA身份有投资要求填这个表). 我是今年六月份开的股票账户, 然后十月份h1b生效，这中间也一直没出美国，我现在这个税务身份能算RA么? 如果是RA是不是直接填W9的表了不用填W8了？有过类似情况的朋友能不能讲一下，多谢多谢！

我理解是今年全年默认算NRA，但是你可以自己主动选择算dual-status；即便如此，十月一日后的收入按RA报税，十月一日前仍然按NRA报税。Claiming dual-status改变的只是你计入substantial presence test但未满183天的那部分。
https://www.irs.gov/individuals/...-dual-status-aliens


补充内容 (2020-12-28 06:13):
话说fidelity这么良心，我跟他们磨破了嘴皮子也要我交W-9，说是只要有SSN就得交W-9，我怎么讲都不听。

在 10 月h1b生效的那一年, 都是 NRA.
到了 10 月生效的下一年, 如果一直没出美国, 到 6 月多就是 resident 了.
https://www.irs.gov/individuals/ ... ntial-presence-test (183-day test)
所以W8BEN 换 W9 也是到第二年 6 月.

第二年的报税参考 https://www.irs.gov/individuals/ ... -dual-status-aliens

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不是 10 月 1 日的收入就按 RA 报. 是第二年6 月才开始算 (具体怎么算参考上边的 dual-status). (不过 FICA 是 10 月 1 号就开始收, 和 RA/NRA 无关)

好的，感谢楼上两位详细的解释！

spilt-over 发表于 2020-12-28 06:10
我理解是今年全年默认算NRA，但是你可以自己主动选择算dual-status；即便如此，十月一日后的收入按RA报税， ...

问下W8和W9对你capital gain税率有影响么？我只知道NRA是固定30%, RA分short term和long term.

luckybird2015 发表于 2020-12-27 14:49:52
问下W8和W9对你capital gain税率有影响么？我只知道NRA是固定30%, RA分short term和long term.

不好意思，这个还没研究…我现在就是想在不做虚假陈述的前题下把账户开了，不然也轮不到我来考虑capital gain的问题…
你如果claim自己是RA的话，FICA tax啥的也是一大笔支出

补充内容 (2020-12-28 07:01):
楼上说的第二年6月才开始算的事我第一次知道，得再查一下