关于换券商时*不要*全部卖成钱的一个提醒

前几天RBH搞得天怒人怨，地里的小伙伴都在纷纷找怎么换券商。我之前研究了一下换券商的一个caveat，分享信息给大家，仅供参考（不是CPA也不是投资顾问）
BTW 这个帖子是在地里看到的有小伙伴问可不可以开多个券商账户后，我对于自己在帖子里回复的一个扩写——我抄我自己hhh。

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TL;DR
——尽量不要在换券商的时候把股票/etf全部卖出，把现金转换出去；而是尽量使用券商提供的搬家功能（直接转移123股XYZ到某家）
——尽量不要再两个券商之间对同一只股骚操作，反复买进卖出。
违反以上两条都不会出大事，只是会给自己或者给会计师带来额外劳动而已。

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首先普及一下什么叫wash-sale。

对于股票买卖，赚的部分要交资本得利税，亏的部分可以抵年度税额，最高$3000。
如果一只股，100买，80卖，不会有税务问题，亏的20可以抵年度税额。
然后90买进，150卖，那么赚的60需要交税——吗？并不一定。
如果第二次90-150的操作发生在第一次卖出的30天之内，税务局会把两次操作连在一起，算你“100买入150卖出”，这样只需要对那50交税，当然那“亏的20”的抵税额也会消失。
这个东西叫做wash-sale。

把两次交易合在一起，对IRS是有好处的，防止了如果你100跌到80，然后你卖出再瞬间以80买进，等价于你没有操作，但凭空给自己生成了20的抵税。

好，说回券商之间——如果在券商A和券商B之间反复骚操作一只个股——A家买进，A家卖出一半，然后30天内再B家买进，A家卖出，B家再买进，B家再卖出。。可想而知报税的时候需要不断调整自己到底是几块买入的，因为在同一家券商骚操作，他们会自动帮你adjust，但不同的券商之间并不会。

那么转换券商呢？转换券商的时候，如果把所有的股在Robinhood家卖出，然后在Fidelity买入，可想而知在Robinhood的记录里你是$600买入，$300卖出；而Fidelity却完全不知情之前的操作，会以为你成本价是$300而不是$600。在报税的时候你需要手动把券商的cost basis调整过来，不然会出现报税错误。
如果是直接转移股数就不会有这样的问题，在转移股的时候，cost basis会被新的券商接收，一定程度上避免了此类麻烦。

以上，如果说错希望大家指正 :)

transfer 大概75刀
全都卖了买 有些股票的capital gain的税可不老少

cordic 发表于 2021-2-15 13:26
请教一下：
如果一只股，100买，80卖，不会有税务问题，亏的20可以抵年度税额。
然后90买进，150卖，那么 ...

这种情况是这样的：
100 -> 80, 亏20。
90 买入，因为是30天内，所以wash sale rule trigger，那么之前亏的20会算在这比买入的cost basis里。也就是你的cost basis 是 110。
然后你按 150 卖掉，实际收益是 40.

对比两次交易隔开三十天的情况，亏20，赚60，最终收益还是40.

两种情况是一样的。

还有，wash sale的30天是前后都有 30 天。也就是如果你先买90买入，然后第二笔100买入，第三笔卖出80。如果你的tax lot选择是卖掉第二笔买入的那股（买入价100）。那么第一笔的 90 的cost basis会增加到110.

请教一下：
如果一只股，100买，80卖，不会有税务问题，亏的20可以抵年度税额。
然后90买进，150卖，那么赚的60需要交税——吗？并不一定。
如果第二次90-150的操作发生在第一次卖出的30天之内，税务局会把两次操作连在一起，算你“100买入150卖出”，这样只需要对那50交税，当然那“亏的20”的抵税额也会消失。

上面两笔操作实际上合计只产生40的收益，却要对50交税，个人岂不吃亏了。

如果第二笔变成70买进，100卖出。IRS也会合并成“100买入100卖出”，即没有收益和抵税吗？
这种情况下，10的收益就不用交税了？
谢谢！

多谢楼主！

在转移股的时候，cost basis会被新的券商接收 -> 请问是所有的lot都会被记录下来吗。比如100股的basis 在50刀，另外200股的basis是51刀 这样？包括每个lot的购买日期

多谢LZ的tips!

请教一下：
如果一只股，100买，150卖，在30天内120买，150卖，那是不是只对30征税？

谢谢！

cordic 发表于 2021-02-15 12:26:15
请教一下：
如果一只股，100买，80卖，不会有税务问题，亏的20可以抵年度税额。
然后90买进，150卖，那么赚的60需要交税——吗？并不一定。

IRS 是要防止投资者利益wash sales 来人为制造损失进而抵税。

原来这么麻烦……

bk4869 发表于 2021-2-16 15:07
请教一下：
如果一只股，100买，150卖，在30天内120买，150卖，那是不是只对30征税？

建议double check with CPA，但我的理解是wash-sale只发生在亏损的时候，所以这两笔都完全不会和wash-sale发生关系的。只有亏的时候才会开始数30天