离职后的401k处置指南

跳槽/准备跳槽的同学看过来！首先，你能带走的钱并不是account balance，401k像股票一样有vesting schedule，你能带走的数目叫vested balance，也就是按一定规则实际分到你手上的钱，这个数字一般是一行小字标在总数下面。vested balance = （公司match + 投资所得）* 一个百分比（根据已经vesting的比例）+ 工资里面扣除转到401k的全部金额
  
所以按啥规则？一般两种：
1. cliff vesting： 一定年限后全部给你 （比如，五年后一次性把本金，公司match，投资收益全部打给你）
2. graded vesting： 每年按比例给你一部分 （比如，每年以20%的比例分5年vesting）
如果是第二种，那么意味着你在一年零11个月离职和2年整离职会有20% 的401k收益差
------------------------------------------

所以怎么处理，一般四种方式，排序从最不推荐到最推荐：
1. 取出来用：除非很着急用钱，这种方式从税务筹划的角度时最不合算的，因为取出的钱会直接计入收入征税，将当年总收入顶上更高的税收档
2. 放着不动：由于离职后不再享受雇主的match，这个策略的风险是丢失追求更好的收益的机会。因为对于401k买啥，雇员并没有什么选择的灵活性。通常项目收益都一般且不能换，更不用说雇主可能合谋401k provider克扣你的收益然后吃回扣。。具体复杂的利益链可以自己查找。。
3. 合并到新公司的401k 账户：如果新公司的401k 账户有你很喜欢的投资项目可以考虑，否则看下一条
4. （推荐）转到ira账户：如果说401k是公司退休账户，ira就是个人退休账户。先说好处

• 高回报率的项目可选择：比如大量index fund可以买。些许年化收益的不同，假以时日等到了退休年龄（59.5）可能会积累出质变。
• 灵活性：roth ira账户的本金可以随时取出无罚金 （401k和tranditional ira没有这个好处），很多人喜欢在身边留一笔“应急钱”，相比于低利率的银行账户，roth ira提供了一种拥有更高投资回报的选择
• 投资收益免税：任何存入roth ira的钱所生成的收益，59.5岁后且持有至少5年都享受免税
  

注意，后两点（灵活性和收益免税）是只有roth ira才有的优势，另一种ira叫traditional ira，具体比较看下面。操作一般是这样：离职后60天内完成401k 转 traditional ira，超期会被课税。tranditional ira 转 roth ira尽量在收入较低的年份操作，以避免进入更高的税档（比如休了很长的无薪病假）。
------------------------------------------

两组简单的比较，有兴趣可以进一步了解：
1. tranditional ira VS 401K： 都是存入不交税，59.5岁 取钱的时候计入收入纳税。但是前者有更多投资项目的选择
2. tranditional ira VS roth ira： 前者依然存入不交税，取钱交税。后者是反过来，存入交税，取钱免税。同时取出roth本金可以在59.5岁之前享受无罚金，无税负（存入时已经课税）；同时投资回报所得如在59.5岁后取出，也无税负
总结一下，ira这条路的最终目的是得到roth ira的报税灵活性（选择收入较低的年份进行tranditional ira - roth ira的转换），和投资收益的免税红利。而本金无论如何都会扣税，但一样的道理，roth让你有机会选择什么时候被扣，而traditional ira只能选在59.5岁之后，否则会面临提前取出而需支付的罚金
------------------------------------------

补充一下投资选择的一个重要因素：预期
有人不相信401k或者tranditional ira，他们认为这个选择不能帮自己避税。因为退休账户并非不交税，而是延迟交税。如果你的预期告诉你未来会交更多的税，退休账户就不一定是个更好的选择。比如一个人在退休的时候坐拥5个passive income 来源，且你现在的预期是届时美国政府的课税更高。那个时候你从退休账户里面取钱，这笔钱会直接与所有passive income相加 （假设已退休无工资），把你顶到一个更高的税率档收取更高的税。
或者，我多虑了。。5个passive income 来源的人没点别的小trick？！
------------------------------------------

祝大家在新公司大放异彩，早日退休！

Pretax 401k rollover到Traditional IRA就不能搞backdoor Roth IRA了。

对CS行业来说，以我十几年的工作经验来说，还没见过401K 有Vest Schedule的哪家公司是好公司。

建议3，转去新公司401k，不用花里胡哨的

有没有推荐的roth ira？ vanguard？

感谢分享，想借此帖子问一下pre-tax 和 after-tax（roth？）401k的区别。这两个可以同时contribute吗？比如每次paycheck给pretax和roth各5%。我目前是同时contribute的，但是在券商网站上只看到资金进了同一个账号，购买了同一份投资产品，这样未来退休了要怎么算税？都混在一起了。

赞！太详细了

jeff070496 发表于 2023-02-09 00:25:23
感谢分享，想借此帖子问一下pre-tax 和 after-tax（roth？）401k的区别。这两个可以同时contribute吗？比如每次paycheck给pretax和roth各5%。我目前是同时

你进去仔细看，他们是分别track pretax vs roth balance的。

不是离职后60天吧，任何时候都能转IRA；我刚转了，选direct transfer不会有税务问题

60天是指你决定转ira并且check issue出来后，你有60天时间来把这个check存进ira里面

请问Roth 401k能直接转成Roth IRA，没有收入限制吗？我记得收入超过一个数就不能存Roth IRA了，但是这种转的不知道行不行