急：Roth IRA backdoor没收到 1099 R 怎么报税

我今年2月用2022的额度做了一次backdoor traditional IRA to Roth IRA的conversion。但是到现在也没看到1099R的税表，CPA说需要1099R 放进税务系统才能填8606表。请问该怎么办？ 回复必加米，谢谢

DavidPanPan 发表于 2023-4-6 12:47
非常感谢！我目前8606表是空的，只有line 10有个叉，那这样的话有问题吗？还是无所谓，反正我2023年初做的 ...

你描述的情况就是一张8606的白表啊，line10那个是乘号，用来算pro rata系数的。如果真是白表就意味着不用报……

如果你满足以下所有：
1.以前从来没做过backdoor，即从未提交过8606表
2.2022年12月31日的所有traditional IRA账户总和资金为0（以前没有存款留在IRA）

那么你现在要交的8606表应该是Line1、3、4都填入你今年2月convert的金额（不超过6000），然后其他Part I和Part II的Line都填0.

该换CPA了。

总原则：
1.你在2023年进行的任何conversion都只会在2024年初收到券商的1099-R表格，即使该conversion使用的是你2022年的年度限额。因为该conversion发生在2023年，所以产生的任何收益都算你2023年的收入。除非你是在2022年进行的conversion，否则你不可能在今年报税前收到conversion的1099-R表

2.如果你的backdoor traditional IRA to Roth IRA的conversion过程中没有产生任何收益，那么你不需要为此交任何税，即使收到1099-R表，上面的内容也不需要报税。

分原则：
1.如果你2023年的conversion操作产生了任何收益，那么你需要将2024年收到的1099-R表格中的收益报入2023年8606税表Part II。2023年报2022年税表时不需对此采取任何操作。（8606税表Part II写的很清楚: "Complete if you converted in 2022"，你如果是2023年的convert操作，那今年不会需要填这部分。请确定你是和CPA之间到底是沟通不清楚，还是CPA知识有问题……）

2.如果你2023年的conversion触及了IRA 的pro rata rule，则需要在2023年报2022年税表时在8606表的part I中进行计算汇报应税差额。

DavidPanPan 发表于 2023-4-6 11:44
感谢！我在8606 part1 看到enter nondeductible contributions to traditional IRA, including those made ...

2023年报2022年税的8606表的part I也和你在2023年初进行的conversion无关，注意看Line 4和Line 5会要你扣除2023年初的contribution。这部分会留到2024年报2023年税的时候处理，你要保存好今年的8606表，明年报8606表的Line2的时候会用到今年表的Line14.

该换CPA了

可以换一个CPA，在那之前可以去问问ChatGPT，我记得demo的时候特意展示了它的税务才能。

Hellotech222 发表于 2023-04-06 07:32:23
该换CPA了。

总原则：

感谢！我在8606 part1 看到enter nondeductible contributions to traditional IRA, including those made for 2022 from January 1 2023, through April 18 2023，那请问是不是意味着part1 我今年仍然需要手动填？还是等明年1099 R来了一起补填？

Hellotech222 发表于 2023-04-06 09:27:50
2023年报2022年税的8606表的part I也和你在2023年初进行的conversion无关，注意看Line 4和Line 5会要你扣除2023年初的contribution。这部分会留到20

非常感谢！我目前8606表是空的，只有line 10有个叉，那这样的话有问题吗？还是无所谓，反正我2023年初做的conversion是明年再报的

Hellotech222 发表于 2023-04-06 10:45:21
你描述的情况就是一张8606的白表啊，line10那个是乘号，用来算pro rata系数的。如果真是白表就意味着不用报……

如果你满足以下所有：

非常感谢🙏