中国与加拿大个人所得税简析

LaDefense 发表于 2023-5-17 05:15
如果你在国内工作报税过，你会发现国内个税对中高收入人群其实非常友好，entry level大厂员工很可能实际综 ...

房租最多就抵扣一个月1000，一年12000，哪来的三四千，赡养父母也是1000，而且刚毕业的应届生父母年龄极大概率还不够领

其实间接税是能够覆盖到富人的，个税再怎么调都收不到富人身上。五险一金我觉得至少住房公积金和医保个人账户的部分不能算纳税，而且这个是有基数上限的，上海现在大概是3w左右

总体来说我体感在中国到手比在美国多，加拿大不了解

xiaomajia001 发表于 2023-5-16 20:49
租房也能提取啊

我那时候取需要租房合同，我没有，而且我本来也不需要租房。现在的政策我查了一下，一个月可以取1500，还没有我那时候一个月交的多。。。

算了本来纳税也是公民的义务，我只是不喜欢中国这种政策不透明，天天变来变去的样子，还有这种明显倾向某一些行业，譬如房地产的弱智政策。而且有些政策明明就是不公平，欠考虑的，结果还要按头让人鼓掌叫好，太烦人了。总不能让人吃了屎还要夸屎好吃。

civilmanxx 发表于 2023-5-17 08:30
毫无疑问，中国的综合税率更高。因为几乎没有任何福利，包括免费的医疗保险。

大佬，你在国内生活过没？如果说农村老人没医保，那的确。如果你有正常的工作，或者正常退休了，医保用来看病、做手术，医保是绝对够用的，以北京为例，门诊报销 70~90%，起付线 1800；住院 85~97%，起付线 1300。而且国内医保是能报销药物的。如果按地里平均水平，在正常点的企业工作，还有商业补充险，能把剩下的也 cover 掉。

乌龟鱼 发表于 2023-5-16 16:13
我只想说，公积金是个弱智政策，希望加拿大永远也不要有。不买房取不出来，利率奇低，对于不买房的人不是 ...

公积金租房和装修都是可以取出来的，只不过就是能不能百分百取的问题。例如上海目前每个月以租房为契机可以取3000元出来，后面上限貌似要提高到4500了

LaDefense 发表于 2023-5-16 21:15
如果你在国内工作报税过，你会发现国内个税对中高收入人群其实非常友好，entry level大厂员工很可能实际综 ...

我觉得你太天真了朋友，你觉得五险一金里有多少不算是税？

我在上海这边，即便医疗保险养老保险这些小额的比例我先不算，单看养老金。养老金的比例是8%，大多公司公积金比例是7%而不是12%，这意味着即便考虑双边公积金能取出来算你自己的钱，你公积金的那点钱都不足以弥补养老金的损失。

养老金这个东西就更可笑了，拿现在我们交的钱养现在的老人，但问题是以后能够上交养老金发给我们的人越老越少，你可以了解一下建国以来国内政府的养老宣传语，一开始是“国家来养老”到现在已经变成了“自己来养老了”，这就是一个彻头彻尾的笑话。

补充内容 (2023-05-17 11:48 +08:00):

此外，赡养父母和租房扣除你真的了解过吗？租房扣除一线城市每个月只能扣除1500，根本没有层主说的那么高

微信用户_23e8493 发表于 2023-05-16 19:39:49
中国购物没睡，但是都增值税层层叠加，体现在物价上面了

第一有消费税，适用于烟酒汽油还有什么奢侈品之类
. 1point 3acres 第二，中国的增值税就是国外的消费税，比如你在国外买东西交gst，同样是和增值税一样，你买原料到gst可以抵扣

jimwallet 发表于 2023-5-17 05:25
谢谢信息，请问如果年薪100万的话，80万base 20万股票或者bonus，大概税率有多少呢？

这个我可以回答你，我在国内一家美资上市公司工作，去年总收入102万人民币，其中RSU收入23万，因为跳槽的原因没有年终奖，最终年度报税应缴税是12.7万

sorry，刚才又看了一下个税app，这个12.7w不包括rsu的税，RSU单独扣税1.6万，所以总税率是（12.7+1.6）/102=14% 左右。 我使用了父母赡养，幼儿照顾，房租/房贷这三项减免，没有使用个人养老基金12000的减免以及大病医疗/继续教育等其他减免。

我用微信小程序 个人所得税app算了一下，解释了我很多的问题。

假设，在上海每个月月薪9万，不算bonus 和stock，因为他们有更低的税率计算。
图1: 设置右上角第十二个月，意思是一年的12月应该预扣多少税
图2: 选择专项抵扣。我选了独生子女赡养老人 自动加2000，租房租金，自动加1500. 一共3500
图3: 现是在第12月. 计算如下

总收入 108000 - （累计五险一金 94358.88）- 42000 专项抵扣 然后乘以 预扣税率35%，最后计算器得出结果。过去11个月已经交了预扣税是 197581.53, 12月还要再交 25772.86. 所以年个人税是 197581.53+25772.86=223354.39. 最后平均税率 是 223354.39/1080000=20.6%

不过这是预扣值，我不清楚第二年是否会补多少和退多少。
另外，五险一金毕竟不是个人税，不管你有多么讨厌，他还不能算成个税。
所以最终结果是，年收入108万，税率在20.6%

我爸在中央某部直属三甲医院上班，跟我说22年报税收入52万，交了3万多的税，我听了大为震惊...

首先基础工资很低，大约8-9k人民币，剩下都是各种月度奖金季度奖金年终奖金。熟悉医院收入体系的朋友都知道医院基本收入都是奖金。
为了避税单位会把年终奖这种大金额奖金往后几个月分批发放，同时还有个人抵扣项目，瞻仰父母，子女上学（子女海外留学也一样抵扣），房贷，教育（每年的学费）等等。

国内有几个不同的点：
1.所有抵扣都是直接从收入中减去。加拿大的抵扣几乎都是按照最低税率抵扣，无论你收入多少，10万学费只能抵扣约5000刀省税+15000刀联邦税。国内从收入中减去等于按照你收入的最高档抵扣。
2.审核不严格/规则不完善。加拿大的教育抵扣非常正规，一定要T2202，注册教育机构等等各种规则，比如我现在去报个bootcamp就不能抵扣。反正我工作两年的时候我爸还在用子女上学来抵扣。他一个讲课带学生的人不知道怎么每年还能抵扣学费...
3.最关键的就是奖金单独计税，这个太离谱了
4.退休金免税！东部沿海某省会正高退休金2万/月吧，完全不用交税，本地还能拿房补~2-3k/月（我也不懂为什么本地能拿外地反而没有）

另外如果是事业单位公务员还有很多离谱的事情，比如双重医疗报销，你去医院看病100000元账单，医保报销90%你自己付10000元，然后回单位再报销90%，注意单位报销的90%是直接报销你自付部分，等于最终实际自付1000元（1%）。试问哪个国家有这么牛批的报销政策。更牛批的是只要医生愿意帮你开成别的项目，完全可以用医保做医美，水光针啊之类都自付1%...
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加拿大也有离谱的事情哦，比如公司给的education/gym类reimbursement都是要交税的，到手先扣一半...这算什么报销啊