中国与加拿大个人所得税简析

注明一下：
写这个东西只是想把以前一个模糊的概念搞得更清晰一些，所以用的是比较简单的计算条件，没有打算与实际情况相比较。我在开篇的说明里也提到了。
在隔壁帖里，那个IT十年以上经验的人说加拿大税率50%多，听上去有点夸张。自己好奇就计算一下。
两国国情不同，很多东西没有办法直接比较的。
哪里适合自己，各人各有不同。
不是一个税收情况就能决定的。

假设收入是12万，26% on the portion of taxable income over $106,717 up to $165,430, plus
11.16% on the portion of your taxable income over $98,463 up to $150,000, plus

超过10万6千这一块，这先是先扣联邦的26% 税之后，余下的再扣11.16%还是说直超过的部分直接扣 （26% + 11.16%）

另外，别忘了，加拿大购物税是出了名的10%以上的，这个和中国差很大。

laoluo_2018 发表于 2023-5-16 13:47
假设收入是12万，26% on the portion of taxable income over $106,717 up to $165,430, plus
11.16% on t ...

我的算法是联邦+省税率加和计算。
没忘加拿大消费税高，这里只是想分析税收情况，没有说要全面分析生活情况。

我用這個網站https://ca.talent.com/tax-calcul ... &region=Ontario 年薪20萬稅率在37.7%，如果算上公司一些額外交EI，RRSP 那些，有些人到手的工資確實是要再少一些。重點是，單身的話沒福利，醫療又不好，交的稅感覺每天就在用愛發電上班，嗚嗚嗚，哭死

还有surtax啊

laoluo_2018 发表于 2023-5-16 11:47
假设收入是12万，26% on the portion of taxable income over $106,717 up to $165,430, plus
11.16% on t ...

中国的商品价格是含税的，你不会以为没有吧？增值税税率多少你可以自己查。

乌龟鱼 发表于 2023-5-16 14:03
15到17年间，我为了公积金这个事情，请年假假飞回国两次，两次都没有办成。我工作时间短，公积金不多，最 ...

请问是哪个城市？我听说一线城市很好很多，比如上海和深圳, 办事会特别流程化和快速

random99 发表于 2023-5-16 14:05
我今年出来的，我觉得层主说的没错。
公积金前几年可能容易取，现在挺严的，就像前几年公司交的医疗部分 ...

我也是从别的主题里面看到的二手信息。所以放到这里来看看大家怎么说。
我的朋友在国内自己有公司，属于可以有很多做账，比如弄个第三方公司给自己发工资之类的。
我们普通打工人，一分公司收入，我也不确定可以有多少退税。但是那个帖子里的层主说100%可以。我也很糊涂

如果你在国内工作报税过，你会发现国内个税对中高收入人群其实非常友好，entry level大厂员工很可能实际综合税率3%。

楼主可能没有提到的很重要的两点，第一是国内年终奖与工资分别计税，第二点是国内各种乱七八糟的专项扣除抵税。以刚毕业入职普通大厂的员工为例，年收入 30w RMB，其中8w年终奖，那其实这8w因为单独计税几乎不收税，主要计税额在22w上。接下来就用到各种乱七八糟的专项扣除了，一般 entry level 大厂员工最少都可以有五险一金（6000/月）赡养父母 （2000/月）和房租（3000-4000/月）这三项专项扣除减免，扣完后剩下大约只有 7-8w 应纳税。综合看来，你这 30w 收入里只一少部分税率在 10%，剩下的税率都在 0%-3% 之间，综合税率也就 3% 左右。

在国内工作的体感就是：只要不买房，几乎所有挣的钱都能存下来。租房用公积金，吃饭用餐补，出去吃也很便宜，医疗用大厂的商保几乎100%报销（包括牙科），税也没有多少。但是在加拿大或者湾区，能存下一半就不错了。

楼上有人批评公积金政策，但我觉得很好，公积金对于我们这种刚毕业步入社会的年轻人来说，本质就是免费租房+大额抵税。取出来也没有那么难，离职后六个月就能全额提取了。本来以为全球各地都会有类似政策，没想到这边动辄一个月2500刀的房租最终还是要全从自己税后本来就剩下不多的腰包里掏。

补充内容 (2023-05-17 14:08 +08:00):

针对几点回复的质疑：

• 租房公积金每月只能减免 1500。这个确实是我记错了。但是公积金确实是可以全额不计税的，而且公积金可以用来抵扣 3000-4000 的实际租房额度，只要提供租房发票。
• 赡养老人每个月是 1000。错误，这个确实是每月 2000，而且是父母只要有一人满 60 就可以每月减免 2000，所以并没有那么难满足。
• 年终奖分开计税只是目前政策，马上会改革。确实，这一点是我之前不知道的，不过也有人提到了，这个政策改动阻力也没有那么小，目前已经拖了两年了。

但是我回去看了一下自己在国内前几年的报税记录，发现确实综合税率非常低，也就在3%左右。然后我算了算扣税逻辑，发现了一个额外的 buff：

• 国内有每人每年的 6w 个税起征点，在楼主给的那个表格之外另计算的。换句话说，楼主表格里“不超过36000元的部分纳税3%”，其实应该是“不超过60000元的纳税0%，60000-96000元区间纳税3%”。这意味着我上面分析的减到最后的应纳税所得额应该再减 6w，基本减没了…

LaDefense 发表于 2023-5-16 14:15
如果你在国内工作报税过，你会发现国内个税对中高收入人群其实非常友好，entry level大厂员工很可能实际综 ...

年终奖那个一直听说要改，从2021延到2023年底了。不知道明年会不会合并计税