【干货】被多收了FICA可以要回来哦

作为勤勤恳恳的会计打工人，征得事务所老大同意，顺便发来地理惠及大众。Oh, 这是一篇干货文，转载之前请一定先问我一下，尊重一下我写了好几个小时的劳动成果。谢谢啦。
发这篇文章主要是我之前写的另外一篇F1报税干货发文章里有小伙伴问关于FICA的问题，就把这篇之前写的老文章也发出来了。 来一篇文章的链接：https://www.1point3acres.com/bbs/thread-709213-1-1.html

FICA Tax是什么？
FICA 全称为 Federal Insurance Contributions Act，FICA 税是美国联邦薪资税的重要组成部分，为 Social Security(社会保障金）和 Medicare (医疗保障金) 系统提供经费。该系统为符合标准的相关社会群体提供退休金，遗属和残障福利, 以及医疗保险。

很多小伙伴说我也没有打算在美国长期生活，也没打算在美国养老，为什么还要交这个税呢？如果你属于非常驻居民 （Non-Resident Alien），你是可以免除该部分税金的。所以赶紧申请把这部分税金要回来吧。下文会详细解析哪些人群属于非常驻居民。

不需要交FICA Tax的群体？
非常驻居民Nonresident Alien不需要缴纳 FICA Tax。这里包括滞留美国少于183天的人*，来美少于5年并持有 F & J 签证的学生，来美少于2年并持有 J & Q 签证的教师及学者培训人员。

持有以下签证的人员也可不缴纳FICA税：
· A类签证：外交人员以及外国政府人员
· D类签证：非美国船舶/飞机公司的工作人员
· G类签证：国际组织工作人员
· H类签证：H-2, H2A 签证持有者

详细内容可查看IRS Publication 519 或官网：https://www.irs.gov/individuals/ ... -and-medicare-taxes

我的FICA税被扣了多少？
W2上的Box 4 是已被雇主扣除的社会保障税，Box 6 是已被雇主扣除的医疗保险税。如果雇主没有给你扣除社保及医保税，则Box 4 和 Box 6 会是空白或者0。

FICA Tax税率
社保和医保税税率一共是 15.3%，雇主与员工各支付 7.65%，包括6.2% 的Social Security Tax 和1.45% 的Medicare Tax。2019年的可被征收社保税的薪资上限为$132,900，超过此金额的收入无须再交社保税。而医保税薪资征税无上限，如果超出薪资的临界值，在所有工资需交医保税的基础上，还需额外被征收超出临界值部分的0.9%。

被扣多了FICA Tax怎么办？
FICA Tax被扣多了，首先可以联系雇主要回扣多的税金。如果雇主无法退还，需自行或者找我们的专业CPA团队填写 Form 843 及其他相关表格，并提供支持性文件进行申报。切记不要忘记提供声明文件，解释雇主为何不能退还FICA税，并附上证明。

如果大家觉得自己的FICA税被误扣了，可留言联系我答疑。

另外，大家需要注意。从申报到退还 FICA Tax 需要的时间比较长，（税局一般需要至少12周的审理时间），建议填写一个未来一年内固定的地址，避免收不到退税金或税局的信件。

转成H1B的未满5年的F1签证的学生
很多小伙伴们问道, 我如果是F1签证来美未满5年，但是在今年转成了H1B签证，我还能申请FICA退税吗？答案是可以的，可以部分退还。

假如你的H1B生效期是10月1日。那么1月-9月之间被雇主预扣的FICA税金是可以退还的。在上交IRS的解释信中我们需要给出计算方式以及申请的退税金额。还需要提交1-9月的工资单作为支持性文件。

申请FICA的截止日期
IRS只允许纳税人申请3年以内的FICA 退税，如果不加紧申请退FICA, 三年期限一到就无法再申请了。

czythss 发表于 2021-3-24 14:29
很快是什么意思？FICA不是三个月起步吗。。而且好像跟退税也不是一个系统

我被多收fica的原因是跳槽 tax year有两个以上的雇主
这种情况的话直接file federal tax的时候直接把多交了的fica要回来就可以了 跟退税一起收到 所以很快

跟楼主说的不太一样

平常的fica确实是三个月起。。。

jacaranda 发表于 2021-02-04 20:25:24
你咋催的？能联系到人工服务？我18,19年的FICA到现在都没音信。已经不指望了。。。

写信催。19年的很快要回来了，18年的就没有回复。我也不太指望了…

zerokochan 发表于 2021-2-25 09:25
我懂了，你公司应该给了你w-2c吧？
这个贴里等了几个月的都是公司不给w-2c的，要自己填843表去claim的

我知道了楼主 不好意思我这个情况不适用。。。完全是导致了confusion

我是因为跳槽 （multiple employers）导致了多交FICA，这种情况是直接file 1040就能要回来
如果是一个雇主的话就不可以，就跟你说的情况是一样的

您好，我16年9月底到今年9月底满5年，我目前工作填W4的时候就是走的NRA，直接就没给我扣FICA，请问明年报税的时候（因为到9月底结束5年NRA身份）我可以今年9月找HR改填一下W4，转成RA嘛？还是现在最好就要改W4，到时候明年报税再reimburse？

smol cass 发表于 2021-02-04 18:35:39
您好，我16年9月底到今年9月底满5年，我目前工作填W4的时候就是走的NRA，直接就没给我扣FICA，请问明年报税的时候（因为到9月底结束5年NRA身份）我可以今年9月找HR改填一下W4，转成RA嘛？

21.1.1年你就是RA了吧，五年是按calendar year算的

我去年7月寄了信，到现在都没结果。。。退的太慢了

18年多扣的fica到现在都还没还…催了五六次了已经

IRS 处理的太慢了，我19年申请的FICA 退税根本石沉大海…如果再申请一次能有多大概率拿到呢？

古墓巨人孙殿英 发表于 2021-02-04 18:41:39
21.1.1年你就是RA了吧，五年是按calendar year算的

完蛋，那我能找HR 重新填W4吧

chr3742 发表于 2021-2-5 10:49
18年多扣的fica到现在都还没还…催了五六次了已经

你咋催的？能联系到人工服务？我18,19年的FICA到现在都没音信。已经不指望了。。。

去年6月份寄的，之前打电话去问进度。接电话的人说查不到记录，没办法tracking.... 问他我可不可以再寄一份，防止IRS把我的材料弄丢了，他说最好不要，如果他们发现有多份退税，会以为是identify theft.... 现在只能干等着。。。