H1B第一年Dual Status报税有什么优势？

首先感谢地里这个帖子 https://www.1point3acres.com/bbs/thread-447475-1-1.html
尝试根据帖子里的讨论总结一下：假如有个未婚的人A，通过COS在2019/10/01从F1转换为H1B身份，在2020年报税的时候可以申请延期报税（但就刚好2020报税ddl延期不用申请了），并在六月左右通过SPT测试后，用first year choice选择去年10/1开始成为RA。这样一来2019年A就是dual status。那么2019年A前9个月是NRA，并且因为是F1可以享受5000的treaty；后三个月是RA，根据回帖first year choice不能用standard deduction，但是you can itemize certain allowable deductions (这块儿不是很清楚都有哪些allowable deductions）

说到这里lz想知道这样的dual status报税会比只用NRA报税退更多钱吗？if yes, 退的多是因为上文提到的certain allowable deductions吗？🙈之前只研究了NRA没接触过RA冒昧提问，如果有了解的朋友感谢解答啦

如果买了房子，有房产税和贷款利息，用dual才有实际省税的意义，因为非税务居民自住房的这些不能抵税，税务居民可以

说到NR和RA哪个更省税，取决于收入，年薪10万+，无房，NR报更省税

因为RA能抵税的只有12200刀standard deduction（含1万刀交过的州税）

NR能抵税的是1万刀交过的州税，加上5000刀treaty，等于1.5万刀

NR多出2800的抵税额

我跟你情况一致，关注一下。不知道能不能直接按RA报，肯定比NRA退的多。

lulu178101 发表于 2020/06/06 04:52:47
我跟你情况一致，关注一下。不知道能不能直接按RA报，肯定比NRA退的多。

直接按照RA报全年税需要结婚了并且你的配偶在2019/12/31也是RA才可以诶，那个帖子也有提到。

lulu178101 发表于 2020/06/06 04:52:47
我跟你情况一致，关注一下。不知道能不能直接按RA报，肯定比NRA退的多。

如果未婚就只能claim自己10/1开始是RA, 也是我好奇的地方，如果这样还能比全年NRA退更多税吗

挣得多的话可能没太大区别。有一个我能想到的是，税率会低点吗？比如10月之后对应h1那部分收入按照那部分收入的税率，那部分税率会变低，因为只是3个月的收入？也就是10月之前和之后的收入分别都减少了，可能对应的收入的税率都会降低？

同好奇dual status是一种什么操作，到底有多少优势。如果1040NR和1040都填的话，怎么去填。

同好奇，蹲个大神解答，拖着拖着给自己拖成了个可以dual status报税的选择，结果感觉更复杂了😂。

niuhj 发表于 2020-6-6 05:27
挣得多的话可能没太大区别。有一个我能想到的是，税率会低点吗？比如10月之后对应h1那部分收入按照那部分收 ...

我看到了1040-nr instruction 上面提到所有ra收入和与美国相关的nra收入，减去allowable deductions，加在一起tax

All income for the period of
residence and all income that is
effectively connected with a trade or
business in the United States for the
period of nonresidence, after
allowable deductions, is combined
and taxed at the same rates that apply
to U.S. citizens and residents. For the
period of residence, allowable
deductions include all deductions on
Schedule A of Form 1040 or 1040-SR,
including medical expenses, real
property taxes, and certain interest.

关于allowable deductions, 1040nr instructions 上面说的是

For the period of residence, all deductions on Schedule A of Form 1040 or 1040-SR, including medical expenses, real property taxes, and certain interest.

我还没具体研究schedule a上deductions有哪些 猜测跟自己相关的也就是州税了。。。

请问楼主搞定了吗？好奇最后选择了什么

我自己的话，一开始以为虽然没法用standard deduction，但是dual可以把收入拆成两部分 降低税率 打算报dual 然后开始填1040nr看到了tax rate一致之后觉得好像dual没好处了。。。打算按照全年nra报了

ccciel2 发表于 2020-6-28 12:22
我看到了1040-nr instruction 上面提到所有ra收入和与美国相关的nra收入，减去allowable deductions，加 ...

谢谢信息，所以经济上确实没必要dual了，唯一一个问题：假如明年还有政府发钱之类的事，看前一年是不是ra报税，那么dual这一年如果按dual报，会算RA记录吗？我看按dual报税，是用1040表格的，1040nr作为statement证明，那么有可能就算是ra。能说说吗？