请教401k和mega backdoor 到Roth IRA的问题

小弟刚入职，研究了几天这些。。有俩问题想问一下：

1. 401k肯定是要拉满match的，单位可以match from pre-tax和 after-tax roth。在研究怎么分配，学习以后大概理解的意思是如果感觉未来的税收水平会比较低的话，就多投pre-tax 401k，如果感觉自己比较牛，以后交税会越来越多，现在就多投roth 401k，在现在税率较低的时候先把税都交了。想问一下：
a)pre-tax 401k开始取钱的时候的税是统一按未来水平吗？比如2020年是小虾米，收入税20%，2060年退休前变成是大虾米，收入税30%，那开始取钱就按30%？
b)如果上述情况成立，那我退休之后先不取，无业游民没有收入以后再取，难道就都不收税了吗。。（目测这绝对是不可能的哈。。开开脑洞。。）
c)假如我退休时候搬去了state tax free的州，再开始取401k的话，直接就能省个7%左右的州税？如果这样那roth 401k还有必要吗，预先交税的优势超不过州税的话就要无脑拉满pre-tax 401k而不是roth了吧。。

2. 关于backdoor 到Roth IRA：after-tax 401k的额度是只有6000可以backdoor到Roth IRA吗？看贴似乎可以直接存满到cap？如果只能转6000的话，after-tax 401k投入大于6000的部分有什么别的方法可以省税吗？

谢谢各位大佬指点！！！

首先，Mega backdoor和Backdoor是两个不同的东西。Backdoor所有人都能搞，Mega backdoor只有少数公司可以搞，具体需要公司有一个After Tax 401k plan （额外注意一下，这里叫做After tax 401k，不是Roth 401k)。Backdoor IRA的限额是统一的每年6000，具体的操作是先转6000进traditional IRA，然后在把traditioanl ira rollover到Roth IRA。这里要要注意Traditional IRA在搞Backdoor之前不能有钱，不然有额外被税的风险。

关于Mega Backdoor，限额取决于公司允许每年存多少After Tax 401k，比如有些公司可以有两三万。前面说的After tax 401k，顾名思义，钱是存的税后的，这点跟Roth 401k一样。但是不同的是，Roth 401k里面的钱投资收入不用交税，可是After tax 401k的投资收入需要交税，听起来是不是很坑？但是别急，After tax 401k的钱其实是可以rollover到Roth 401k或者Roth IRA的。Rollover的过程没有任何费用，也没有税，rollover过去了，你就可以享受到投资收入免税了。这就是Mega Backdoor。这步Rollover有时比较麻烦，有可能需要给券商打电话。另外钱到After tax 401k账户后，最好立即rollover，不然如果在after tax 401k账户产生了投资收益，这部分收益就要交税了。

pider 发表于 2020/06/07 21:49:01
谢谢详细的讲解！！！
那是不是说backdoor 的6000和mega backdoor可以同时进行？假如公司允许me...

是的，Mega backdoor和Backdoor的6000限额，以及和tradition 401k + roth 401k的19.5k限额都是彼此独立的。我全max out了。举个例子，如果after tax 401k最高存30k每年，那么这些账户你最多一年可以存6k+19.5k+30k=55.5k。

关于你说的收入够低符合标准，其实Backdoor IRA是没有收入上限的。受收入上限限制的应该是常规的Roth IRA。单身收入大概是139k，结婚共同报税收入大概是206k。如果收入没有达到这个上限，是可以用常规方式存Roth IRA的，就不需要backdoor了。Backdoor的存在就是因为收入超过了这个限制，IRS不允许直接存钱进Roth IRA，所以我们才先存traditional ira，通过backdoor转进Roth IRA。这波操作一定要make sure存进6000块的时候traditional ira里面是空的，然后存过去之后把6000都转进roth ira，不然可能会有税。

看这篇文章，https://posts.careerengine.us/p/5cb7797d8e70d9767ee3cbd3

简单粗暴的省税小心机之退休计划篇（六） - Mega Backdoor Roth IRA

你刚入职啊，那你从第一篇开始看吧。辣妈写得很清楚的。

第二问有个公众号干货非常多，解释roth IRA，backdoor，mega backdoor，怎么报这些IRA的税啥的都非常清楚，叫花街辣妈团。

链接在此，文章的标题叫“简单粗暴的省税小心机之退休计划篇(五) - Backdoor Roth IRA”
https://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzIxNDgzMzA2Mw==&mid=2247483789&idx=1&sn=96873a878327bc946d7834e32d8664e5&chksm=97a0c345a0d74a532edd8b03cbbe2f6c2f2ceb6d1f7f729229a0af9b1841c9fb0318746b85c0&scene=21#wechat_redirect
弱弱的求点大米，谢啦

前排插眼

mega backdoor与6000限额没有关系

关于1 a)和b)
不是按你退休前的收入来算tax bracket，是按照你一个calendar year的总收入来算税。401K退休时取出来的钱也是收入的一部分。举个例子，譬如你年中退休，退休前拿了工资100刀，退休后从401K里取了100刀，整个calendar year总收入200刀，按这个收入来算税。所以，假如你感觉退休后不需要取那么多钱来维持生活所需，那么pre tax 401K更划算一些，因为退休后税率因为收入减少而大概率比现在低。当然，401K也不能不取，到了一定年龄那是必须要取出来，有个最低值的

关于c)。是啊，如果退休的时候搬去免税州就免州税了呀，这是为啥Florida都是一帮退休老人啊，天气不冷外加免州税呀

mega backdoor跟backdoor 不是一回事。mega backdoor需要公司政策支持，不是每家公司都支持搞mega backdoor conversion的，具体问公司。 IRA如果收入不超过limit可以额外存，6000这个数字会因收入多少而线性递减，具体问开户broker。如果收入超过limit，可以搞non deductible traditional  IRA然后convert最多6000到backdoor roth  IRA 具体细节可以查查版上几个置顶帖，如果操作问开户broker

cutekitty 发表于 2020/06/07 11:13:45
关于1 a)和b)
不是按你退休前的收入来算tax bracket，是按照你一个calendar year的总收入来算税...

讲的很详细啊，赞一个。但有的backdoor很多啊，不止6000，不知道怎么搞的？

cutekitty 发表于 2020-6-7 11:13
关于1 a)和b)
不是按你退休前的收入来算tax bracket，是按照你一个calendar year的总收入来算税。401K退休 ...

谢谢！！终结此帖了，解释的太清楚了！
接下来就去问问公司是否支持mega backdoor。
还想确认一下，普通backdoor应该是都支持吧，也就是说只要收入够低的话转6000/yr还是可以的？这个收入一般是按base算得还是七七八八全加上呢？
谢谢！

hjweds123 发表于 2020-6-7 10:35
mega backdoor与6000限额没有关系

谢谢！还是没研究透，再补一补mega backdoor功课。。。

serein 发表于 2020-6-7 11:15
讲的很详细啊，赞一个。但有的backdoor很多啊，不止6000，不知道怎么搞的？

还以为6000是标准。。到处查的都是6000，难道也是和公司政策有关