讲一下backdoor Roth IRA的税务问题

ryd994 发表于 2019-10-8 01:42
https://www.irs.gov/retirement-plans/retirement-plans-faqs-on-designated-roth-accounts#27
“Howev ...

了解了.
搞得我现在还蛮迷惑的了. 不过还好不动roth 401k都直接aftertax 401k就不用考虑了...

请问楼主一个问题，在有Simple IRA的前提下，不知道要pro data，做了backdoor Roth IRA。我自己算了一下，按照8606 prodata，要交1k的tax。

但我突然发现我的family income AGI在能交roth的限额之内，也就是18w之内。请问能否把已经做了back door的Roth算作合理的限额内存入，从而避免pro data的8606 的tax. 谢谢

iwindyy 发表于 2019-12-20 03:49
请问楼主一个问题，在有Simple IRA的前提下，不知道要pro data，做了backdoor Roth IRA。我自己算了一下， ...

没遇到过这种情况，不了解。建议咨询专业人士
afaik貌似无解。如果60天内的话也许可以做成rollover，再开一个simple IRA存进去？

ryd994 发表于 2019-9-29 16:40
1的情况又何必再去roth 401k绕一圈呢？直接aftertax尽快rollover不就好了。rollover到Roth
IRA后再产生 ...

因为roth 401k的收益属于pre-tax money。rollover到IRA时， 按照我的理解，还是要补税的

Roth 401K和pre-tax 401K不一样啊， Roth 401K收益是免税的，employee支持的话员工可以直接投19，000上限到Roth 401k而不是pre-tax 401K， 投入的钱交税但收益免税

Roth 401k和Roth IRA是一类的， 两者最大的区别是Roth IRA没有RMD的限制

不过我很好奇的是， 如果我今年megadoor了2w到Roth 401K, 收益2000， 第二年又megadoor了2w到Roth 401K, 收益2000，最后我把44，000都一次性转到Roth IRA后， 取出4w，按照你的order， 这个应该是全算成contribution的, 没有penalty

但是转到Roth IRA后， 他怎么知道哪部分是contribution部分哪部分是earning呢？

一直对五年的规则不太理解

如果我IRA账户开了5年了， 离第一次contribution也五年了， 我去年扔了6K进去， 今年可以取出来么， 还是去年扔的6k要五年后才能取？

以及backdoor算是对Roth IRA的一种contribution？还是必须是直接投钱的那种才算进contribution？
如果是必须直接投钱才算contribution？

sanguine 发表于 2019-12-26 15:27
Roth 401K和pre-tax 401K不一样啊， Roth 401K收益是免税的，employee支持的话员工可以直接投19，000 ...

401k券商会记录有多少contribution，多出来的就是gain
如果你rollover，AFAIK，年份信息会丢失，只剩下比例信息。也就是说，不管哪年交了多少，IRS现在只知道里面有多少比例是contribution，有多少比例是earning。然后你rollover到Roth IRA，这个比例不变。比如你一共交过60k roth，现在账户里有100k，你rollover了10k。那么IRS就认为你的rollover包含6k的contribution和4k的earning。具体roth 401k到roth IRA时这些钱怎么计算ordering rule，我不确定。我的猜测是全部变成了上文2b部分。因为这个rollover不需要交税（not included in income）（参考：https://www.irs.gov/pub/irs-tege/rollover_chart.pdf）

“ 他怎么知道哪部分是contribution部分哪部分是earning呢”
请你看我原帖。既不是contribution也不是earning。2b部分可以随时取出而没有额外penalty。

“以及backdoor算是对Roth IRA的一种contribution？还是必须是直接投钱的那种才算进contribution？”
虽然backdoor属于rollover。但5年规则一样可以由rollover触发。总的来说，只要你某一年Roth IRA报过税，那一年开始就是5 year rule。这是终身有效的。
另外，注意这个5 year rule和我原文中的rollover 5 year recapture区分。

请问楼主，Roth IRA赚的钱，60岁前取出来要不要交罚金

谁说的after tax 401k auto convert to roth 要关掉？这个非常方便可以保证你的contribution 在after 401k不会产生收益，也就不会交税。

自动转到roth后一样可以roll over到roth IRA!!!

ryd994 发表于 2019/09/29 05:49:35
不可以
这样做得到的是Roth 401k，就失去我们mega backdoor的本意了。Roth401k 无论本金还是...

你这个绝对理解错了，都自动covert到roth 401k哪有收益？

zym0017d 发表于 2020-2-22 02:02
你这个绝对理解错了，都自动covert到roth 401k哪有收益？

自动convert不是立刻。多少会有一些利息。虽然不多但确实存在。