最近才知道401k每年的上限是$57000而不是$19500

weicai13 发表于 2020-12-22 14:45
无论是maga backdoor 还是普通backdoor ，转去roth ira都需要等五年才能免罚金取本金，你的理解是错的!  ...

https://www.irs.gov/publications ... 9_publink1000230930 有提到 nondeductible contributions

另外，https://www.irs.gov/publications ... 9_publink1000231065 提到

You must generally pay the 10% additional tax on any amount attributable to the part of the amount converted or rolled over (the conversion or rollover contribution) that you had to include in income (recapture amount).

”that you had to include in income“指的应该是”本来应该计入收入的部分“，即 rollover 之前是 pre tax 的部分。

li3939108 发表于 2020-12-16 09:56:30
不一样名字应该查不出来

不过用美国身份开的话，好处是亏损可以退税

Lifetime 1100万的前提是美国人

poligun 发表于 2020-12-22 15:14
https://www.irs.gov/publications/p590b#en_US_2019_publink1000230930 有提到 nondeductible contribut ...

真正nondeductible 只有纯粹的roth IRA contribution

https://www.investopedia.com/ask/answers/05/waitingperiodroth.asp
5-Year Rule for Roth IRA Conversions
The second five-year rule determines whether the distribution of principal from the conversion of a traditional IRA or a traditional 401(k) to a Roth IRA is penalty-free.

普通backdoor是after tax 的钱在traditional IRA  -> roth IRA
traditional 401(k) to a Roth IRA是 pretax 401k -> 扣税到roth 401k，或者通过traditional IRA -> roth IRA
maga backdoor是 aftertax 401k -> roth 401k (可以没有这步) -> roth IRA

上面各种rollover都是需要5年的
否则，我只需要把钱过度到一个after tax状态的退休账号，就变成所谓的"nonduductible"，然后转进去roth IRA就可以提本金了。例如公司的401k是可以直接存roth 401k（也可以后来转），我们公司又可以随时把roth 401k转到个人roth IRA，那我的401k contribution 随时可以取了.

我的回复发不出来？？

poligun 发表于 2020-12-22 15:14
https://www.irs.gov/publications/p590b#en_US_2019_publink1000230930 有提到 nondeductible contribut ...

打了半天说我的回复需要审批，然后就没了

https://www.investopedia.com/ask/answers/05/waitingperiodroth.asp
5-Year Rule for Roth IRA Conversions
The second five-year rule determines whether the distribution of principal from the conversion of a traditional IRA or a traditional 401(k) to a Roth IRA is penalty-free.

我觉得只有存粹的Roth IRA才是nondeductible，否则这漏洞太大了，只要转到任何after tax retirement account然后再进去Roth IRA，就可以把本金拿出来了，这是不合理的
例如401k我就放到roth 401k或者covert到Roth，然后转入Roth IRA就可以套现本金，但在这不可能，就是因为这个5 years rule

poligun 发表于 2020-12-21 23:14:53
https://www.irs.gov/publications/p590b#en_US_2019_publink1000230930 有提到 nondeductible contributions

打了半天说我的回复需要审批，然后就没了

https://www.investopedia.com/ask/answers/05/waitingperiodroth.asp
5-Year Rule for Roth IRA Conversions
The second five-year rule determines whether the distribution of principal from the conversion of a traditional IRA or a traditional 401(k) to a Roth IRA is penalty-free.

我觉得只有存粹的Roth IRA才是nondeductible，否则这漏洞太大了，只要转到任何after tax retirement account然后再进去Roth IRA，就可以把本金拿出来了，这是不合理的
例如401k我就放到roth 401k或者covert到Roth，然后转入Roth IRA就可以套现本金，但在这不可能，就是因为这个5 years rule

Mega的很多公司不支持啊，所以能放57000的也没那么多

weicai13 发表于 2020-12-22 18:26:57
打了半天说我的回复需要审批，然后就没了

https://www.investopedia.com/ask/answers/05/waitingperiodroth.asp

人家 IRS 对 nondeductible contribution 也有定义的，就在我贴的那个链接里......Investopedia 那篇文章里没提到这个case，但是别的文章里提到了。

poligun 发表于 2020-12-23 12:23
人家 IRS 对 nondeductible contribution 也有定义的，就在我贴的那个链接里......Investopedia 那篇文章 ...

IRS的定义并没有特别清楚
根据你的理论，是不是我401k 只要放Roth 401k或者转，然后再转到roth ira就可以套现本金，又能拿到公司的match？

我之前做过普通backdoor，好来想拿出来买房子，问过CPA说是不行的
最近研究mega backdoor发现有同样的问题，避不开这5 years rule