最近才知道401k每年的上限是$57000而不是$19500

mmm828 发表于 2020-12-17 09:20
补充一点：back door 的时候有个 pro-rata rule，如果之前 traditional IRA 里面有 pre-tax money （包括 ...

好像还要受到 5 year rule 的限制对吧。这样取本金的时候，没记错的话就要自己 track 每一笔 rollover 的 5 year rule 的 starting date，就会格外痛苦。

poligun 发表于 2020-12-17 09:23
好像还要受到 5 year rule 的限制对吧。这样取本金的时候，没记错的话就要自己 track 每一笔 rollover 的 ...

https://www.investopedia.com/terms/f/fiveyearrule.asp

Each conversion has its own five-year period, but IRS rules stipulate the oldest conversions are withdrawn first. The order of withdrawals for Roth IRAs are contributions first, followed by conversions, and then earnings.

If you break the 5-year rule by withdrawing earnings or converted funds from a Roth too soon, your withdrawal will be deemed as an unqualified distribution by the IRS. Unqualified distributions are subject to taxes at your current ordinary income tax rate, plus a 10% penalty.

waer34634 发表于 2020-12-17 09:16
I see！谢谢指教~加米了。总结一下就是：

转roth分两种，一个叫mega backdoor：就是把钱存after-tax的 ...

你的第二点是错误的。Backdoor 转到 Roth 之后受到 5 years rule 限制。

Also, the funds you put into the Roth are considered converted funds, not contributions. That means you have to wait five years to have penalty-free access to your funds if you’re under the age of 59½.3
In this sense, they differ from regular Roth IRA contributions, which you can withdraw at any time without taxes or penalties.

https://www.investopedia.com/terms/b/backdoor-roth-ira.asp

mmm828 发表于 2020-12-17 09:30
你的第二点是错误的。Backdoor 转到 Roth 之后受到 5 years rule 限制。

I see.所以backdoor 转roth取本金要5年以后，而mega backdoor就不用对吧

mmm828 发表于 2020-12-17 09:27
https://www.investopedia.com/terms/f/fiveyearrule.asp

对的，但是因为大家都 Roth 基本都是 conversion （依大家的收入不太可能有 contribution）。traditional IRA 转 Roth IRA 的时候，如果转之前就是 after tax 了那就不受 5 year rule 的限制 （nondeductible contributions)，但 pre tax 部分不仅转的时候要补税，转之后还得等5年才能取，不然就要补10%罚金。

waer34634 发表于 2020-12-17 09:31
I see.所以backdoor 转roth取本金要5年以后，而mega backdoor就不用对吧

简单来说 backdoor 转 roth 受不受 5-year rule 限制取决于 traditional IRA 里资金的成分

Lambsea 发表于 2020-12-16 21:23
用大陆身份证开户投资一分钱的税都不用交啊

如果用你自己的身份证开户，属于恶意逃税。不被发现就罢了，一旦发现，巨额罚款+坐牢。

poligun 发表于 2020-12-17 09:35
简单来说 backdoor 转 roth 受不受 5-year rule 限制取决于 traditional IRA 里资金的成分

嗯，如果来源是pre-tax，要补税还有5年限制；如果来源是after-tax，取本金就没有限制，不用交penalty。

freeaccount 发表于 2020-12-16 09:25:23
我怎么记得after tax的收益是要交税的。。。roth才是收益不交税的。。。

哦哦，对。是我把after tax和roth搞混了… 我看楼主说after-tax可以转Roth。所以就一直把after-tax当Roth来说了。其实我是想说Roth最好来着…

waer34634 发表于 2020-12-17 09:43
嗯，如果来源是pre-tax，要补税还有5年限制；如果来源是after-tax，取本金就没有限制，不用交penalty。

他这个最好玩的是 pro-rata，比如你有一个 10000 刀的 pre tax traditional IRA account 和一个 10000 刀的 after tax traditional IRA account，如果你做 backdoor，不管从哪个 account 转 10000 进 Roth，按照 rule 都视为你转了 5000 的 pre tax 和 5000 的 after tax。